区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府的委托，现向区人大常委会报告2025年度鱼峰区财政决算情况，请予审查。

一、2025年财政决算总体情况

鱼峰区2025年一般公共预算收入57519万元，上级补助收入197819万元，上年结转结余35253万元，债务转贷收入-19270万元，待偿债再融资一般债券上年结余23300万元，动用预算稳定调节基金42180万元，收入总计336801万元。一般公共预算支出249300万元，上解支出10082万元，补充预算稳定调节基金48793万元，年终结转结余28626万元，支出总计336801万元，收支平衡。

鱼峰区2025年政府性基金预算收入852万元，上级补助收入33268万元，上年结转结余23196万元，债务转贷收入9604万元，收入总计66920万元。政府性基金预算支出39390万元，年终结转结余27530万元，支出总计66920万元，收支平衡。

鱼峰区2025年国有资本经营预算上级补助收入213万元，上年结转结余478万元，收入总计691万元。国有资本经营预算支出237万元，年终结转结余454万元，支出总计691万元，收支平衡。

鱼峰区2025年社会保险基金预算收入合计32667万元，上年滚存结余9430万元，社会保险基金预算支出合计24619万元，新区合并上年滚存结余5345万元，年末社会保险基金滚存结余22823万元，收支平衡。

二、2025年一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算总收入情况

2025年一般公共预算收入总计336801万元，具体构成如下：

1.一般公共预算收入57519万元，完成调整预算100.9%（以下简称完成预算），增长9.7%。其中：税收收入44903万元，完成调整预算100.6%，增长5.0%；非税收入12616万元，完成预算102.1%，增长30.0%。

2.上级补助收入197819万元，其中：返还性收入7721万元；一般性转移支付收入180257万元；专项转移支付收入9841万元。

3.上年结转结余收入35253万元。

4.地方政府一般债券转贷收入-19270万元，其中：新增债券4030万元，上级收回再融资一般债券23300万元。

5.动用预算稳定调节基金42180万元。

6.待偿债再融资一般债券上年结余23300万元。

收入总计决算数与向区十三届人大七次会议报告的预算执行数相比，减少8434万元，为结算期间的增减调整。主要是柳东、阳和两新区划转鱼峰区社会事务经费基数据实结算减少11815万元。

（二）一般公共预算总支出决算情况

当年一般公共预算总支出336801万元，具体构成如下：

1.一般公共预算支出249300万元，完成预算93.8%，增长48.8%。重点支出主要包括：

因园区改革，2025年起鱼峰区承担柳东新区、阳和工业新区社会事务经费预算，各项社会事务支出均呈大幅增长，其中：一般公共服务支出30252万元，增长92.0%；国防支出443万元，增长87.7%；教育支出86369万元，增长82.1%；科学技术支出2594万元，增长45.7%；文化旅游体育与传媒支出520万元，增长6.1%；社会保障和就业支出49215万元，增长21.0%；卫生健康支出22974万元，增长89.6%；节能环保支出641万元，增长17.6%；城乡社区支出15932万元，增长20.2%；农林水支出20729万元，增长45.7%；自然资源海洋气象等支出716万元，增长295.6%；住房保障支出9127万元，增长1.4%；债务付息支出1031万元，增长134.3%。

2.上解上级支出10082万元，其中：体制上解支出97万元；专项上解支出9985万元。

3.补充预算稳定调节基金48793万元。

（三）一般公共预算收支结余情况

收支相抵，年终结转结余28626万元。与向区十三届人大七次会议报告的预算执行数相比，减少59262万元，主要为结余资金补充预算稳定调节基金48793万元，导致结转结余资金减少。

（四）预备费使用情况

2025年年初预算安排预备费5000万元，实际支出5000万元，主要用于支付历年项目欠款、人员调资等。

（五）“三公”经费支出情况

2025年“三公”经费支出合计125万元，较上年增加31万元，增长33%。其中：公务接待费17万元，较上年减少4万元，下降19%；公务用车购置费用12万元，较上年增加12万元；公务用车运行维护费96万元，较上年增加23万元，增长31.5%，主要原因为新区划转公务用车运行维护费用增加；因公出国（境）费用为0万元，与上年持平。

三、2025年政府性基金预算收支决算情况

2025年政府性基金总收入为66920万元，其中：专项债务对应项目专项收入852万元，上级补助收入33268万元，上年结余23196万元，债务转贷收入9604万元。

当年政府性基金支出为39390万元，重点支出主要包括：解决拖欠企业账款专项债、超长期特别国债（城市地下管网建设改造方向）项目、土地熟化项目等。收支相抵，年终结转结余27530万元。

四、2025年国有资本经营预算收支决算情况

2025年国有资本经营预算总收入为691万元，其中：上级补助收入213万元，上年结转结余478万元。国有资本经营预算支出237万元，主要用于“三供一业”分离移交补助、国有企业退休人员社会化管理补助。收支相抵，年终结转结余454万元。

五、2025年社会保险基金预算收支决算情况

2025年社会保险基金收入32667万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入13472万元；机关事业单位基本养老保险基金收入19195万元。当年社会保险基金支出24619万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出6668万元；机关事业单位基本养老保险基金支出17951万元。新区合并上年滚存结余5345万元。收支相抵，社会保险基金年末滚存结转结余22823万元，其中：城乡居民基本养老保险基金余额20312万元，机关事业单位基本养老保险基金余额2511万元。当年社会保险基金运行平稳。

六、国库集中支付制度执行情况

（一）持续完善国库集中支付制度体系，结合辖区工作实际，梳理优化国库支付、账户管理、内控管理、资金审核等配套管理制度，细化业务操作流程，明确各环节工作标准与权责边界。严格落实不相容岗位分离、多级复核、轮岗制约等内控机制，健全财政、人行、代理银行协同工作机制及业务应急处置流程。同时常态化开展政策宣贯与业务培训，有效规范全区预算单位支付业务操作，筑牢国库支付工作制度根基。

（二）扎实推进国库集中支付日常基础工作，严格规范国库单一账户体系管理，常态化清理整治预算单位账户，严控资金体外循环。依托预算管理一体化系统，规范用款计划申报、审核、下达全流程，精准管控基本支出、项目支出资金额度。全面推行支付业务电子化办理，优化审批流程、压缩办理时限，持续规范公务卡结算、资金拨付及三方对账工作，严格落实日清月结、账实相符工作要求，及时纠正不规范操作，有效提升国库支付整体运行质效。

（三）构建全流程预算执行监管体系，依托一体化系统动态监控功能，设置各类风险预警规则，对资金支付实行事前防范、事中监控、事后追溯的全链条智能监管。聚焦民生资金、专项债、重点项目、“三公”经费等关键领域，加大人工核查力度，逐笔核实疑点问题，及时拦截、纠正不合规支付行为，2025年全区累计触发各类预警142条，均在规定时限内完成核实、说明及整改，预警按时处置率100%。建立问题台账闭环整改机制，常态化开展国库支付制度执行自查自纠，累计下发人工抽查任务61次，抽查覆盖教育、卫健、住建、街道办事处等重点领域部门，切实压实预算单位主体责任，有效防范化解财政资金运行风险，提升财政资金使用效益。

七、政府采购执行情况

2025年鱼峰区纳入政府集中采购的采购预算规模18731.56万元，其中：货物类采购预算1099.36万元，工程类采购预算883.25万元，服务采购类采购预算16748.95万元；实际采购规模18646.79万元，其中：货物类实际采购规模1072.50万元，工程类实际采购872.27万元，服务类实际采购规模16702.02万元。节约资金84.77万元，节约率0.45%。

八、地方政府债务情况

（一）债务限额、余额情况。2025年鱼峰区地方政府债务限额为63200万元，其中一般债务限额23200万元；专项债务限额40000万元。2025年鱼峰区地方政府债务余额为63103万元，其中一般债务余额23124万元；专项债务余额39979万元，债务余额总数及分项数据均在自治区核定政府债务范围内。

（二）债务转贷收入情况。2025年自治区代发鱼峰区政府债券转贷收入-9666万元，其中新增一般债券4030万元，上级收回再融资一般债券23300万元，新增专项债券9604万元。

九、预算绩效管理情况

严格落实全过程绩效管理要求，构建“事前评估、事中监控、事后评价”的全链条绩效管控体系。严把事前绩效准入关。所有新增预算项目、重点民生项目、专项资金项目全部开展事前绩效评估，从源头杜绝低效、无效资金安排，提升财政资源配置精准度。强化事中动态监控，定期对全区预算项目执行进度、绩效目标完成情况开展动态排查，实时跟踪资金使用、项目推进、效益达成情况，保障财政资金规范高效使用。全年常态化组织各预算单位开展项目绩效自评，财政部门对自评结果开展抽查复核，2025年累计开展预算单位绩效评价1101个，项目支出自评1048个，涉及金额13.51亿元；整体支出自评项目53个，涉及金额22.9亿元。强化绩效评价结果事后运用，健全绩效评价与预算编制、资金安排、项目管理的挂钩闭环机制。严格落实绩效结果刚性约束，将年度绩效自评、财政抽查复核结果作为下一年度预算编制、资金分配、项目取舍的重要依据，对绩效优良的项目优先保障预算投入，对绩效一般、进度滞后、效益不达标的项目从严压减预算、暂缓资金拨付，对低效无效项目坚决清理退出，杜绝财政资金沉淀浪费。

十、财政重点工作开展情况

（一）持续推进财源建设

坚持把财源建设作为稳定财政运行、夯实发展保障的基础性、关键性工作，紧扣“稳存量、扩增量、挖潜力、优结构”工作主线，多措并举抓实收入征管、培育壮大税源、盘活存量资源，持续拓宽财政收入渠道，努力实现财政收入稳中有进、质效提升。严格规范收入入库管理，不断提升收入征管规范化、精细化水平，2025年实现税收收入44903万元，同比增长5.0%，非税收入12616万元，同比增长30.0%。聚力资源盘活，拓宽增收渠道，全面清理盘活各类存量资金、闲置国有资产和低效资源，以规范处置等方式激活沉睡资源。精准对接上级财政政策、资金投向和支持重点，围绕基础设施、民生保障、产业发展等领域，常态化储备优质项目，主动向上汇报对接，积极争取各类转移支付、专项补助和政策性资金，2025年累计争取上级专项资金197819万元，其中一般债券4030万元，专项债券9604万元，国债资金11708万元，“五好两宜”和美乡村试点项目成功通过上级评审，为全区经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

（二）加大企业新动能投入

持续强化财政资金精准赋能，紧扣辖区产业发展重点和企业创新需求，精准投向技术改造、科技研发、成果转化、专精特新培育等关键领域，重点支持传统产业转型升级、新兴产业发展壮大，充分发挥财政资金引导撬动作用，带动社会资本加大企业创新投入，激活企业内生发展动力。全年累计落实企业减税降费7691.66万元，兑现企业激励资金228.80万元，帮助工业企业申领各类惠企政策奖补资金3800万元。

（三）兜底民生保障

坚守“民生优先、兜底保障、提质增效”原则，持续优化财政支出结构，大力压减一般性、非刚性支出，集中财力保障重点民生领域，民生保障水平稳步提升。全年民生支出达20.92亿元，同比增长48.9%，占一般公共预算支出的83.93%，民生保障底盘更加稳固。聚焦教育优质均衡发展，持续加大教育领域财政投入，全年教育支出8.64亿元，同比增长82.08%。扎实筑牢社会保障兜底防线，全力保障社保就业、社会救助等重点支出，全年社会保障和就业支出4.92亿元。聚力乡村振兴与城乡民生提质，统筹整合涉农资金2.07亿元，重点投向乡村产业发展、农村基础设施建设、人居环境整治、乡村治理等领域，推动城乡公共服务均衡发展。持续完善公共服务配套，不断提升公共服务供给质效，全年卫生健康支出2.30亿元，文化旅游体育与传媒支出520万元。

（四）防范化解债务风险

持续防范化解政府债务风险，稳妥化解存量，坚决遏制增量，加强债务监测监管，及时发现处理债务风险隐患，压实化债主体责任，有针对性地提前统筹资金资源，用足用好现有政策，积极争取上级政策倾斜，减轻偿债压力。加强预算执行监测，结合直达资金管理，动态监控部门预算执行情况，提高财政资金使用效益，强化财政运行研判，确保基层财政平稳运行和库款保障水平总体稳定。严格落实《柳州市落实进一步“过紧日子”工作方案》要求，牢固树立“厉行节约、反对浪费”意识，把勤俭办一切事业作为长期坚持方针，切实贯彻到财政工作全过程各方面。截至2025年底，鱼峰区债务率为75.79%，风险等级保持绿色。按照化债工作相关要求，积极组织各责任单位认真摸排拖欠情况，逐条研究，制定还款计划，通过盘活财政存量资金，调整优化支出结构，积极争取上级资金等多种方式统筹协调资金，全年累计偿还拖欠企业账款32459.68万元，顺利完成当年化债任务。

（五）夯实资产管理基础

开展“三资清查”，全面摸排单位实有资金账户、往来款项、应收应付账款。清理不合规账户，规范资金审批、拨付全流程，切实筑牢财政资金安全防线。开展全域资产资源清查盘点，全覆盖核查房屋、办公设备、基础设施、公益资产、扶贫资产等固定资产，以及耕地、林地、建设用地等自然资源。分类建立在用、闲置、待盘活资产清单，完善资产动态管理台账，实现全区“三资”一本账统筹管理。

十一、本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改落实情况

（一）应付未付金额较大及低收入人群薪金保障问题（小鱼峰）

1.未录入债务系统问题

及时督促涉及审计问题的相关单位录入债务系统，截至目前，审计报告中提到的相关单位均已将符合拖欠范围的债务录入到系统里。

2.债务清欠问题

按照化债工作要求，组织各相关部门稳步有序推进拖欠款项偿还，截至2025年底，累计偿还化解拖欠企业账款32459.68万元，完成2025年的清欠任务。

3.涉及低收入人群薪金保障问题

区城市管理信息中心等单位（部门）拖欠广西新主张城市管理服务公司43个月承包经费175.59万元。经与区城市管理信息中心核实，该单位已偿还26万元至广西新主张城市管理服务公司，剩余资金预计2026年可以完成清欠。

（二）2025年“桂惠贷”贴息资金未拨付到位问题

截至2025年底，累计支付2024年桂惠贷贴息资金1528.97万元，至此2024年“桂惠贷”贴息资金已全部支付完成。

（三）上级财政资金应拨未拨问题

多渠道积极与上级部门进行沟通，最大程度争取上级库款调度，截至2025年底获得上级拨付欠调的专项资金11632万元。

十二、下一步财政工作计划

（一）深耕财源建设，持续夯实财政收入底盘

坚持把财源建设作为财政工作重中之重，统筹稳存量、拓增量、挖潜力、优结构，推动财政收入提质增效、稳健增长。紧扣辖区产业发展布局，聚焦主导产业转型升级、新兴产业培育壮大，持续落实减税降费、企业纾困、创新扶持等财税政策，常态化开展重点税源企业走访服务，精准助力企业稳产增效、创新发展，稳固主体税源基本盘，培育壮大优质增量税源。深化财税、发改、审计等多部门协同联动，健全税源动态监测、数据分析、联合征管机制，紧盯重点行业、重点税种、重点项目，精准排查隐形税源、零散税源，堵塞征管漏洞，确保依法征税、应收尽收。持续盘活存量资金、闲置国有资产和各类低效资源，创新市场化盘活运营模式，规范非税收入征管，最大限度挖掘存量资源增收潜力；精准对接上级政策导向，常态化储备优质项目，全力争取各类转移支付、专项补助资金，有效补充本级财力，构建产业税源稳固、存量增量互补、上级资金赋能的多元财源体系。

（二）优化支出结构，精准保障民生重点领域发展

持续优化财政支出结构，严控一般性非刚性支出，集中财力保障重大战略、重点项目与民生事业。一方面加大科创技改、企业培育投入，用好专项债与各类专项资金，优先保障城市更新、乡村振兴、基础设施补短板项目，提速资金拨付，以财政引导投资带动产业转型和经济增长；另一方面严格落实 “三保” 优先保障机制，足额保障工资、运转等刚性支出，筑牢财政运行底线。同时坚持财政为民，持续加大教育、医疗、社保养老、城乡建设等普惠兜底民生投入，推动惠民政策落地，切实增进群众满意度、获得感。

（三）严守风险底线，健全债务防控长效机制

坚持底线思维，常态化抓实政府债务风险防控工作，坚决守住不发生系统性债务风险底线。科学统筹专项债券申报、使用、管理和偿还，优化债券期限结构和投向结构，做实项目收益测算，提升专项债自偿能力和资金使用质效。持续压实债务管控主体责任，常态化开展隐性债务排查整治，坚决遏制新增隐性债务，有序稳妥化解存量债务。完善全口径债务动态监测、风险预警、应急处置机制，强化国有企业规范化管理，持续筑牢财政债务风险安全屏障，保障财政经济平稳运行。

汇报完毕。

附件：2025年鱼峰区政府决算公开报表

鱼峰区人民政府

2026年6月25日