区人大常委会：

根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算审查监督条例》等法律规定和区人大常委会的安排，受区人民政府的委托，现向区人大常委会报告2024年度鱼峰区财政决算情况，请予审查。

一、2024年财政决算总体情况

2024年我区积极落实国家税收政策，调整优化支出结构，坚持稳中求进工作总基调，大力推动鱼峰区经济社会高质量发展，重振鱼峰“工业摇篮”辉煌等方面做好资金保障，有力促进了经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

鱼峰区2024年一般公共预算收入52451万元，上级补助收入135554万元，上年结转结余75069万元，债务转贷收入27644万元，收入总计290718万元。一般公共预算支出167544万元，上解支出21876万元，补充预算稳定调节基金42180万元，地方政府一般债务还本支出372万元，调出资金193万元，年终结转结余35253万元，待偿债再融资一般债券结余23300万元，支出总计290718万元，收支平衡。

鱼峰区2024年政府性基金预算收入812万元，上级补助收入25459万元，上年结转结余11264万元，一般公共预算调入193万元，债务转贷收入5305万元，收入总计43033万元。政府性基金预算支出19644万元，上解支出193万元，年终结转结余23196万元，支出总计43033万元，收支平衡。

鱼峰区2024年国有资本经营预算上级补助收入245万元，上年结转结余381万元，收入总计626万元。国有资本经营预算支出148万元，年终结转结余478万元，支出总计626万元，收支平衡。

鱼峰区2024年社会保险基金预算收入合计21892万元，社会保险基金预算支出合计19745万元，当年社会保险基金收支结余2147万元。年末社会保险基金滚存结余9430万元。

二、2024年一般公共预算收支决算情况

（一）一般公共预算总收入情况

2024年一般公共预算收入总计290718万元,具体构成如下:

1.一般公共预算收入52451万元，完成调整预算100.2%（以下简称完成预算），增长3.2%。其中：税收收入42748万元，完成预算98.3%，增长1.3%；非税收入9703万元，完成预算109.4%，增长12.7%。

2.上级补助收入135554万元，其中：返还性收入7721万元；一般性转移支付收入108762万元；专项转移支付收入19071万元。

3.上年结转结余收入75069万元。

4.地方政府一般债券转贷收入27644万元，其中：新增债券3972万元，再融资债券23672万元。

收入总计决算数与向区十三届人大五次会议报告的预算执行数相比，增加52704万元，为结算期间的增减调整。主要是上级财政下达2024年民生政策托底保障财力补助资金、县域特色产业培育资金、城市排水防涝能力提升补助资金、再融资一般债券（用于解决拖欠账款）资金等。

（二）一般公共预算总支出决算情况

当年一般公共预算总支出290718万元，具体构成如下：

1.一般公共预算支出167544万元，完成预算107.7%，增长16.6%。重点支出主要包括：

一般公共服务支出15759万元，增长9.7%，主要原因是支付县域特色产业培育资金3000万元；国防支出236万元，增长124.8%，主要原因是大学生入伍一次性鼓励金支出增加；公共安全支出4771万元，增长28.9%，主要原因是补发两院2023年度绩效；教育支出47434万元，增长6.5%；科学技术支出1781万元，增长1.9%；文化旅游体育与传媒支出490万元，增长173.7%，主要原因是市人大代表建议和政协委员提案专项资金及柳州市第五届文化旅游产业发展大会专项经费支出增加；社会保障和就业支出40685万元，增长14.2%，主要原因是清缴以前年度职业年金，弥补养老保险不足和城乡居保养老保险基金补助；卫生健康支出12118万元，增长9.8%，主要原因是补发城乡医疗救助资金784万元；节能环保支出545万元，增长8983.3%，主要原因是支付土壤污染防治，广西新能源汽车推广应用攻坚行动财政补贴资金；城乡社区支出13251万元，增长41%，主要原因是有增发国债城市排水防涝能力提升补助资金支出；农林水支出14225万元，增长16.3%，主要原因是高标准农田建设项目等支出增加943万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出增加927万元；交通运输支出502万元，增长215.7%，主要原因是新增一般债券资金（公路项目）“三项工程”支出；资源勘探工业信息等支出1121万元，增长174.1%，主要原因是开展工业提速增效攻坚行动支付企业增产产效奖补资金支出增加；商业服务业等支出264万元，增长60%，主要原因是外贸外资提质增效攻坚行动相关支出增加；金融支出1784万元，下降41.9%，主要原因是支付“桂惠贷”“六个攻坚行动”系列产品自治区财政贴息支出减少；自然资源海洋气象等支出181万元，增长11%，主要原因是支付国土变更调查经费34万元；住房保障支出9003万元，增长66.2%，主要原因是保障性安居工程、老旧小区改造提升工程支出增加。灾害防治及应急管理支出2926万元，增长200.4%，主要原因是国债重点自然灾害综合防治体系建设工程补助资金支出；债务付息支出440万元，增长26.1%，主要原因是新增一般债券5889万元，导致2024年债务付息支出相应增加；债务发行费用支出28万元。

2.上解上级支出21876万元，其中：体制上解支出65万元；专项上解支出21811万元。

3.补充预算稳定调节基金42180万元。

支出总计决算数与向区十三届人大五次会议报告的预算执行数相比，增加26425万元。主要是根据上级政策调整专项上解支出及消化暂付款。

（三）一般公共预算收支结余情况

收支相抵，年终结转结余35253万元，待偿债再融资一般债券结转结余23300万元。与向区十三届人大五次会议报告的预算执行数相比，减少10227万元，原因是结算期间上级转移支付收入及上解上级支出增减变化引起。

（四）预备费使用情况

2024年年初预算安排预备费5000万元，实际支出5000万元,主要用于支付历年项目欠款、人员调资等。

（五）“三公经费”支出情况

2024年“三公”经费支出合计94万元，同比减少8万元，下降7.8%。其中：公务接待费21万元，同比减少7万元，下降25.0%；公务用车运行维护费73万元，同比减少1万元，下降1.4%；因公出国（境）费用和公务用车购置费均为0万元，与上年持平。

三、2024年政府性基金预算收支决算情况

2024年政府性基金总收入为43033万元，其中：专项债务对应项目专项收入812万元（龙翔公司上缴专项债券利息及发行费用）,上级补助收入25459万元，上年结余11264万元，一般公共预算调入193万元，债务转贷收入5305万元。

当年政府性基金支出为19644万元，重点支出主要包括：东环大道南段西侧（八中东侧）片区改造、推动大规模设备更新和消费品以旧换新、水库移民后期扶持、鱼峰区片区排水管网改造建设工程、专项债用于解决历年拖欠账款等。上解上级财政支出193万元，收支相抵，年终结转结余23196万元。

四、2024年国有资本经营预算收支决算情况

2024年国有资本经营预算总收入为626万元，其中：上级补助收入245万元，上年结转结余381万元。国有资本经营预算支出148万元，主要用于“三供一业”分离移交补助、国有企业退休人员社会化管理补助。收支相抵，年终结转结余478万元。

五、2024年社会保险基金预算收支决算情况

2024年社会保险基金收入21892万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入5697万元；机关事业单位基本养老保险基金收入16195万元。上年社会保险基金结转结余7283万元，其中：城乡居民基本养老保险基金余额5833万元；机关事业单位基本养老保险基金余额1450万元。当年社会保险基金支出19745万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出3367万元；机关事业单位基本养老保险基金支出16378万元。收支相抵，社会保险基金年末滚存结转结余9430万元，其中：城乡居民基本养老保险基金余额8163万元，机关事业单位基本养老保险基金余额1267万元。社会保险基金运行平稳。

六、政府采购执行情况

2024年鱼峰区纳入政府集中采购的采购预算规模5494万元，其中：货物类采购预算1293万元，服务采购类采购预算1677万元；实际采购规模5449万元，其中：货物类实际采购规模1293万元，服务类实际采购规模1669万元。节约资金45万元，节约率0.8%。

七、地方政府债务情况

（一）债务限额、余额情况。2024年鱼峰区地方政府债务限额为72900万元，其中一般债务限额42500万元；专项债务限额30400万元。2024年鱼峰区地方政府债务余额为72769万元，其中一般债务余额42394万元；专项债务余额30375万元，债务余额总数及分项数据均在自治区核定政府债务范围内。

（二）债务转贷收入情况。2024年自治区代发鱼峰区政府债券转贷收入32949万元，其中新增一般债券27644万元（新增债券3972万元，再融资债券23672万元），新增专项债券5305万元。

八、预算绩效管理情况

2024年鱼峰区立足预算绩效管理工作实际，扎实履职尽责，进一步巩固提升“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，推动预算绩效管理提质增效。累计全覆盖预算单位100个，项目支出自评1244个，涉及金额91278万元；整体支出自评项目53个，涉及金额145858万元，并抽取覆盖面广、影响力大、社会关注度高的5个重点项目和1个部门整体支出，开展财政重点评价。在部门自评的基础上，鱼峰区财政局通过全面收集相关资料，综合运用系统数据分析，通过资料审核、实地勘察、问卷调查以及深入部门查看账务和相关制度建立情况等进行综合分析，有效增强了预算执行合理性、科学性和规范性。

九、财政重点工作开展情况

（一）持续推进财源建设，多渠道组织财政收入

全力推进财源建设，将财源建设与支持经济高质量发展紧密结合起来，持续依托鱼峰区财源建设工作领导小组，加强组织领导，按照工作责任落实各部门在财源建设中的责任，按照《鱼峰区财源建设激励工作方案》建设激励机制，落实考核激励资金，提高各部门街道乡镇参与财源建设的积极性。2024年全区一般公共预算收入完成52451万元，同比增长3.19%，其中税收收入42784万元，非税收入9703万元。紧盯上级补助政策导向，积极与上级财政部门和项目建设部门沟通衔接，千方百计争取各类资金，支持经济社会发展。全年共获得上级一般债补助资金27644万元，用于城镇老旧小区改造提升、高标准农田建设、义务教育薄弱环节改善与能力提升等支出；获得专项债补助资金5305万元，用于鱼峰区农产品深加工产业园、解决历年拖欠账等支出；增发国债补助资金20627万元，用于重点自然灾害综合防治体系建设和城市排水防涝能力提升以及推动大规模设备更新和消费品以旧换新等支出。

（二）持续提升创新动能，新质生产力加速发展

持续加大企业新动能资金投入，累计拨付工业提速增效资金785万元，推动传统产业向高端化、智能化、绿色化转型升级，五菱柳机获批工信部数字化转型贯标试点，沪桂食品获批广西智能工厂示范企业，得华食品、稳远电气获评广西数字化车间企业，源创电喷入选广西工业互联网暨制造业数字化转型产业生态供给资源池。深入实施企业技术创新能力提升行动，推动柳电电气等7家企业获批广西创新型中小企业，仙茱制药、兴柳食品获批专精特新中小企业。累计安排70万元招商工作经费，大力支持鱼峰区招商引资工作顺利推进，“走出去”“请进来”对接企业235家，新引进项目39个，其中亿元工业项目9个。新签区外境内项目投资额42.11亿元，其中制造业项目投资总额19.44亿元，超额完成全年任务。

（三）持续优化营商环境，企业纾难解困见实效

持续开展“企业服务年”和“进园入企”活动，落地落细惠企政策，优化税费优惠政策直达快享机制，累计新增减税降费3.34亿元；帮助1003户市场主体获得“桂惠贷”资金22.6亿元，建立小微企业融资协调工作机制，帮助638家企业成功获得银行授信，并拨付财政贴息资金3090万元，全力助力小微企业健康发展。落实国家“以旧换新政策”全面铺开，累计支付750万元大规模设备更新和消费品以旧换新资金，实施消费品以旧换新等各类促消费活动，线上零售业销售额增长10.8%。同时，通过盘活财政存量资金，调整优化支出结构，积极争取上级资金等多种方式统筹协调资金，兑现企业奖补资金136万元，偿还拖欠企业账款10002.12万元。

（四）持续增加民生投入，民生兜底保障不断加强

始终坚持以人民为中心，将保障和改善民生作为工作的重中之重，围绕教育、科技、卫生健康、社会保障和就业、住房保障等人民群众身边事持续加大投入力度，多措并举加快民生支出进度，加力推动各项惠民政策尽早尽快落地落实显效。2024年累计民生支出140480万元，同比增长16.43%，占一般公共预算支出的比重为83.85%。其中：统筹乡村振兴衔接资金6779万元支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，不断提升衔接资金的经济效益和社会效益，为巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接提供坚实保障；强化落实就业优先政策，做好高校毕业生、农民工等重点群体就业工作，就业补助支出1662万元；支持构建高质量教育体系，优化教育支出结构，支持提高乡村教师待遇水平、公用经费保障水平、改善办学条件等，扩大普惠性学前教育资源，促进义务教育均衡发展，教育支出47434万元，确保教育投入“两个只增不减”落实到位；提高医疗卫生服务能力，支持完善多层次医疗保障体系，增强基本公共卫生服务，卫生健康支出12118万元；提升社会保障水平，城乡居民基本养老保险基金支出3367万元，兜住困难群众基本生活底线，困难群众救助资金支出4865万元；支持城镇老旧小区改造、发展保障性租赁住房、实施城市棚户区改造和公租房保障，保障性安居工程累计支出2245万元。

（五）持续完善财政管理，防范化解财政风险

规范资金管理，确保切实兜牢基层“三保”底线和相关民生资金直达基层、直接惠企利民。强化日常监管和资金动态监控，聚焦政策执行、责任落实、风险防控等重要环节，确保“三保”资金落到实处，2024年足额安排“三保”资金87182.33万元，其中“保工资”支出进度98.74%，“保民生”支出进度90.08%，总体运行平稳。坚持“过紧日子”，加大存量资金盘活力度，持续压减一般性支出和非急需非刚性支出，集中财力保障经济与民生协同发展，累计盘活存量资金1008.03万元，用于当年新增的刚性支出以及经济社会发展重点项目，弥补资金缺口问题。累计消化暂付款5312万元，且当年无新增暂付款，有效防范化解债务风险，切实扛起地方化债责任，落实落细一揽子关于债务化解工作部署，牢牢守住不发生财政系统性风险的底线。

（六）持续深化体制改革新区社会事务划转稳步推进

充分贯彻落实市委、市政府关于市管开发区体制机制改革工作部署，制定了《关于柳东、阳和新区资产财务清理移交工作实施方案》，成立了由鱼峰区资产财务清理移交工作组，落实机构改革单位的资产财务的清理、移交工作。并积极对接上级和新区财政部门，做好所需划转经费基数测算，完成财政预算一体化等系统基础数据搭建和迁移工作，为做好新区社会事务划转打下坚实基础。

十、本级财政预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改落实情况

（一）关于财政资金分配与财源建设衔接机制未建立问题

按照加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接，改进管理措施，全面提升财务可持续发展能力。把考评结果与财政资金分配相挂钩，提高各单位工作积极性。并按季度召集财源建设相关单位集中进行工作调度，定期进行工作通报，压实各部门工作职责，集中力量解决财源建设中存在的问题和短板。

（二）关于税收自给率低，财政收入稳定增长后劲不足问题

鱼峰区积极加强与辖区重点税源企业沟通走访联系，第一时间了解掌握企业存在的问题及诉求，对企业提出的问题和诉求做好分类研究，及时向上级领导和有关职能部门反馈，迅速予以回应，协助快速解决。坚持“有事服务好，无事不打扰”的工作原则，充分发挥部门职能优势，积极开展学策、讲策、配策、用策工作，切实推动惠企政策落实，为企业纾困解难。联合税务部门认真梳理各重点行业、重点税源、重点领域的潜在税源，依法加强税收征管，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，保障全区财政平稳有序运行。

（三）关于库款保障水平持续低位运行，刚需支付难度较大问题

鱼峰区充分运用一体化系统监控平台，建立库款分级保障和动态预警机制。根据国库资金划定库款运行低、中、高风险分级标准，结合鱼峰区经济形势和收入入库、预算执行情况，以及上级转移支付、债券付息及大额资金支付情况等，做好库款运行分析研判，科学预测可能存在的风险。根据风险分级及时启动相应的应急预案，做好资金统筹，及时补充库款存量资金。完善资金计划申报审批方式，要求各支出股室和国库股按照刚性支出清单审核部门申报的用款计划，根据当前库款运行风险等级和资金储备情况，按照支出的轻重缓急程度酌情审批用款计划，为保障重点支出腾出空间。

（四）关于应付未付金额较大问题

利用全口径债务监测平台、地方政府专项债券项目穿透式系统、预算管理一体化——债务管理系统，对鱼峰区债务实行全面动态管理，确保不漏一笔账款、不漏一个企业、不漏一个项目，建立详细的清欠工作台账，做到情况清，底数明。针对统计台账逐条研究，制定还款计划，确保拖欠资金及时化解到位。2024年全年鱼峰区累计已偿还拖欠企业账款10002.12万元。

十一、下一步财政工作计划

2025年是“十四五”规划目标任务的收官之年，财政部门将进一步提高政治站位，切实把思想和行动统一到中央、自治区、柳州市和鱼峰区对经济财政工作的决策部署上来，强化重大战略任务财力保障，提高财政资金效益和政策效能，增强财政可持续性。

（一）精心组织财政收入、集聚财力促发展

紧扣增收节支主题，强化分析研判，加强收支管理，加强与人行、税务等部门协同联动发力，加大力度培育税源财源，依法依规抓好税收收入组织，精心协调深挖非税潜力，确保完成收入任务目标。抢抓国家和自治区政策机遇，牢固树立项目化思维，紧盯转移支付、竞争性试点示范项目、特别国债、一般债券、专项债等政策动态，谋划储备符合上级政策要求和重点支持项目，多层次、多渠道、多维度做好向上对接沟通，用好用足政策空间，打好政策“组合拳”。

（二）规范债务管理、防范化解债务风险

强化风险意识，加大债务监管力度，完善政府性债务风险预警、化解和应急处置机制。严格管控债务规模，杜绝新增隐性债务，坚决制止行政事业单位和政府平台公司违规举债融资，紧盯平台公司到期贷款偿还资金落实情况,进一步完善建设项目和资金管理，有效管控金融“闸门”。

（三）优化支出结构，集中财力保重点

强化预算执行力度，加快推进项目资金、重点领域资金以及存量资金等的统筹使用，充分发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生等方面的积极作用。在落实保工资、保运转、保民生的基础上，进一步优化支出结构，加大对教育、科技、文化、乡村振兴等重点方面的支出。集中财力保障重点项目推进，支持办好事关全区经济社会发展大局的大事要事。

（四）加强预算执行管理，提升资金使用效益

增强预算执行的计划性和均衡性，减少追加预算项目。牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出。加强财政内部控制体系和机制建设，完善预算编制、执行和监督相互制衡、相互协调的财政管理和运行机制，提高支付效率，保障资金安全。

附件：2024年鱼峰区政府决算公开报表

鱼峰区人民政府

2025年6月24日

鱼峰区人民政府办公室    2025年6月24日印发