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第一部分：单位概况

第二部分：柳州市鱼峰区雒容镇第二小学2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市鱼峰区雒容镇第二小学2025年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

柳州市鱼峰区雒容镇第二小学是一所全日制公办学校，属于全额拨款事业单位，办学规模48个班，学生人数2353人，其主要职能为：

（一）实施实施小学义务教育，宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

（二）组织开展本校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施小学的教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

（三）按照干部和教师的职级、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（四）负责本校财务和基建管理，改善办学条件，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

（五）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、机构设置情况

柳州市鱼峰区雒容镇第二小学设置有：政教处、教务处、办公室、总务处共4个部门；中层以上教职人员13人（其中校长兼书记1人、副校长2人、工会主席1人、政教处主任1人、政处副主任1人、教务处主任1人、教务处副主任1人，总务处主任1人，总务处副主任1人，办公室主任1人、办公室副主任1人、少先大队辅导员1人。

    第二部分：柳州市鱼峰区雒容镇第二小学2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年部门收支总预算1779.64万元，同比减少410.71万元，同比减少18.75%。收入包括：一般公共预算拨款1799.64万元。支出包括：教育支出1260.12万元、社会保障和就业支出287.87万元、卫生健康支出91.73万元、住房保障支出139.91万元。主要原因是：本年度本单位仅做基本人员经费支付预算计划，无项目预算支出计划。

二、单位收入总体情况说明

2025年部门收入总预算1779.64万元，同比减少410.71万元，同比减少18.75%。2025年收入预算总体减少的主要原因：一是本年度本单位预算仅做基本人员经费预算支出；二是本年度所有项目预算均不在本单位。

三、单位支出总体情况说明

2025年部门支出总预算1779.64万元，基本出预算1779.64万元，占支出总预算100%，同比减少69.65万元，同比减少3.73%。减少的主要原因是：1.本年度项目支出：聘用教师工资及五险一金、聘用教师伙食补助、补充生均公用经费、乡村教师生活补贴、乡村教师住房补助等项目支出均不在本单位预算中列出；基本支出中公务员医疗补助不在本单位预算中列出，以上支出均由鱼峰区教育局统一做预算。2.基本支出中其他对个人和家庭的补助支出、定额商品和服务支出中福利费支出、生均经费；项目支出中物业管理服务费，本年度本单位预算中均无以上预算支出。3.本年度预算社保、医保、住房公积金支出的计算基数比上年度社保预算基数少。主要包括：教育支出1260.12万元；社会保障和就业支出287.87万元；卫生健康支出91.73万元；住房保障支出139.91万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位财政拨款总收入1779.64万元，总支出1779.64万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年减少18.75%，主要原因是1.本年度项目支出：聘用教师工资及五险一金、聘用教师伙食补助、补充生均公用经费、乡村教师生活补贴、乡村教师住房补助等项目支出均不在本单位预算中列出；基本支出中公务员医疗补助不在本单位预算中列出，以上支出均由鱼峰区教育局统一做预算。2.基本支出中其他对个人和家庭的补助支出、定额商品和服务支出中福利费支出、生均经费；项目支出中物业管理服务费，本年度本单位预算中均无以上预算支出。3.本年度预算社保、医保、住房公积金支出的计算基数比上年度社保预算基数少。财政拨款总支出较上年减少18.75%，主要原因是1.本年度项目支出：聘用教师工资及五险一金、聘用教师伙食补助、补充生均公用经费、乡村教师生活补贴、乡村教师住房补助等项目支出均不在本单位预算中列出；基本支出中公务员医疗补助不在本单位预算中列出，以上支出均由鱼峰区教育局统一做预算。2.基本支出中其他对个人和家庭的补助支出、定额商品和服务支出中福利费支出、生均经费；项目支出中物业管理服务费，本年度本单位预算中均无以上预算支出。3.本年度预算社保、医保、住房公积金支出的计算基数比上年度社保预算基数少。

五、一般公共预算支出情况说明

我单位一般公共预算支出共1779.64万元，较上年减少18.75%，主要原因是：1.本年度项目支出：聘用教师工资及五险一金、聘用教师伙食补助、补充生均公用经费、乡村教师生活补贴、乡村教师住房补助等项目支出均不在本单位预算中列出；基本支出中公务员医疗补助不在本单位预算中列出，以上支出均由鱼峰区教育局统一做预算。2.基本支出中其他对个人和家庭的补助支出、定额商品和服务支出中福利费支出、生均经费；项目支出中物业管理服务费，本年度本单位预算中均无以上预算支出。3.本年度预算社保、医保、住房公积金支出的计算基数比上年度社保预算基数少。中央提前下达2025年一般公共预算转移支付资金安排的支出0万元。具体情况为：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出1260.12万元，其中：人员经费支出1202.93万元，公用经费支出57.20万元。主要用于：本单位在编教职工的工资福利支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出8.04万元，其中：人员经费支出7.89万元，公用经费支出0.15万元。主要用于：退休人员的改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助（10%计生补贴）、退休人员生活补贴、退休人员春节慰问经费、退休人员物业服务补贴、退休公用支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出186.55万元，全部为基本支出中人员经费支出。主要用于：本单位在职在编员工的基本养老保险的单位缴费支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出93.28万元，全部为基本支出中人员经费支出。主要用于：本单位在职在编员工的职业年金的单位缴费支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出91.73万元，全部为基本支出中人员经费支出。主要用于：本单位在职在编员工的医疗保险（含生育保险）和大额医疗保险的单位缴费支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出139.91万元，全部为基本支出中人员经费支出。主要用于：本单位在职在编员工的住房公积金的单位缴费支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我单位一般公共预算基本支出共1779.64万元，较上年减少18.75%，主要原因是：1.本年度项目支出：聘用教师工资及五险一金、聘用教师伙食补助、补充生均公用经费、乡村教师生活补贴、乡村教师住房补助等项目支出均不在本单位预算中列出；基本支出中公务员医疗补助不在本单位预算中列出，以上支出均由鱼峰区教育局统一做预算。2.基本支出中其他对个人和家庭的补助支出、定额商品和服务支出中福利费支出、生均经费；项目支出中物业管理服务费，本年度本单位预算中均无以上预算支出。3.本年度预算社保、医保、住房公积金支出的计算基数比上年度社保预算基数少。具体情况为：

（一）工资福利支出1714.40万元，均为人员经费支出。包括：基本工资438.44万元、津贴补贴76.95万元、绩效工资657.58万元、机关事业单位基本养老保险缴费128.89万元、职业年金缴费64.44万元、职工基本医疗保险缴费62.83万元、其他社会保障缴费6.41万元、住房公积金96.66万元、其他工资福利支出182.19万元。

（二）商品和服务支出57.35万元，均为公用经费支出。包括：工会经费23.03万元、其他商品和服务支出34.32万元，

（三）对个人和家庭的补助7.89万元，均为人员经费支出。包括：退休费4.27万元、生活补助1.92万元、医疗费补助1.70万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2024年增加0万元，增长0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2025年预算安排0万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平，其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平；

公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

我单位2025年部门预算无事业运行经费预算。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2025年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2025年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我单位2025年无重点项目预算绩效模板情况。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入: 指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入: 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入: 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入: 指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费: 纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费: 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市鱼峰区雒容镇第二小学2025年预算公开报表

我单位2025年预算公开报表详见附件。