第一部分：单位概况

一、单位主要职能

柳州市尚美小学是一所全日制公办学校，属于全额拨款事业单位，其主要职能为：

（一）实施小学义务教育，宣传贯彻执行党和国家的教育方

针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学。

（二）组织开展本校的教学及教研工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，按照国家课程标准，开齐课程，开足课时，认真实施小学的教育教学管理，全面推进素质教育，提高教育教学质量。

（三）按照干部和教师的职级、编制和管理权限，制定切实可行的学校工作规章制度，以提高教育教学质量为目的，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

（四）负责本校财务和基建管理，改善办学条件，为师生提供优美和谐的学习和工作环境。维护教职工利益，保障教职工合法权益。

（五）建立健全学生学籍管理制度，按教育部颁布的规定管理学生学籍，建立学生档案。

二、机构设置情况

柳州市尚美小学为2020年成立的全额拨款事业单位。机构内设了7个部门，分别为教科研处、德育处、总务处、安全处、财务处、人事处、办公室。现有编制人员67人，聘用人员23人。

第二部分：柳州市尚美小学2025年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2025年单位收支总预算955.95万元，同比减少218.49万元，同比减少18.60%。收入包括：一般公共预算拨款955.95万元。支出包括：教育支出681.83万元、社会保障和就业支出149.92万元、卫生健康支出49.24万元、住房保障支出74.96万元。

二、单位收入总体情况说明

我单位总收入预算955.95万元，较上年减少18.60%，主要原因是财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，学校在日常开支方面坚持节约的原则，从各方面尽量缩减预算。

三、单位支出总体情况说明

2025年支出总预算955.95万元，基本支出预算955.95万元，占支出总预算100%，同比增加164.72万元，同比增长20.82%。项目支出预算0万元，占支出总预算0%，同比减少383.21万元，同比下降100%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.教育支出681.83万元，占支出总预算71.32%，同比减少378.82万元，同比减少35.72%，减少的主要原因是：财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，在日常开支方面坚持节约的原则，提高资金利用率，以应对财政压力。

2.社会保障和就业支出149.92万元，占支出总预算15.68%，同比增加117.27万元，同比增加359.17%，减少的主要原因是：统计口径不同。2024年社会保障和就业支出的统计口径为功能分类科目名称为机关事业单位职业年金缴费支出的支出预算，2025年社会保障和就业支出的统计口径为功能分类科目名称为机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出的支出预算。

3.卫生健康支出49.24万元，占支出总预算5.00%，同比增加17.08万元，同比增长53.11%，增加的主要原因是：柳州市尚美小学为2020年8月新建校，前六年每学年扩班一个年级，教师人数每学年显著增加，卫生健康支出增加。

4.住房保障支出74.96万元，占支出总预算7.84%，同比增加25.99万元，同比增长53.06%，增加的主要原因是：柳州市尚美小学为2020年8月新建校，前六年每学年扩班一个年级，教师人数每学年显著增加，住房保障支出增加。

四、财政拨款收支总体情况说明

我单位财政拨款总收入955.95万元，总支出955.95万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。财政拨款总收入较上年减少18.6%，主要原因是财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，学校在日常开支方面坚持节约的原则，从各方面尽量缩减预算。财政拨款总支出较上年减少18.6% ，主要原因是财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，学校主动削减开支，提高资金利用率，以应对财政压力。

五、一般公共预算支出情况说明

我单位一般公共预算支出共955.95万元，较上年减少18.6%，主要原因是财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，学校主动削减开支，提高资金利用率，以应对财政压力。具体情况为：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出681.83万元，其中：基本支出预算681.83万元，项目支出预算0万元。主要用于：教职工工资福利费用以及维持学校正常运转。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出49.97万元，社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出99.95万元全部为基本支出。主要用于：教职工职业年金、养老保险缴费。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出49.24万元，全部为基本支出。主要用于：教职工事业单位医疗缴费。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出74.96万元，全部为基本支出。主要用于：教职工住房公积金缴费。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我单位一般公共预算基本支出共955.95万元，较上年减少18.6%，主要原因是财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，学校主动削减开支，提高资金利用率，以应对财政压力。

具体情况为：

　（一）人员经费921.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

　（二）公用经费34.29万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同口径比2024年增加0万元，增长0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2025年预算安排0万元与上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平。其中：

公务用车购置费2025年预算安排0万元，与上年持平。公务用车运行维护费2025年预算安排0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无政府性基金预算，无相关数据说明。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算，无相关数据说明。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明。

2025年行政运行经费预算34.29万元，同比减少5.51万元，同比减少13.84%，主要用于教职工工会费以及水费、电费、电话费等办公费行政运行经费减少的主要原因是：财政在预算分配方面对本校下拨的预算减少，学校主动削减开支，提高资金利用率，以应对财政压力。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2025年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2025年无国有资产占用相关情况，无相关数据说明

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

我单位2025年无项目预算，无相关数据说明。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入: 指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入: 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入: 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入: 指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出: 指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出: 指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费: 纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费: 为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市尚美小学2025年预算公开报表

相关表格详见附件