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第一部分：单位概况

第二部分：柳州市柳石路第二小学2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市柳石路第二小学2025年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职责

（一）贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，教育工作法律、法规和中央、自治区、柳州市委、鱼峰区党委关于教育工作的决策部署，以及鱼峰区教育局拟订的辖区教育改革与发展的政策和规划，起草的有关教育的规范性文件。

（二）开展本校党的建设、理论宣传、统一战线和学校共青团工作，做好学校领导班子建设工作；负责学校教职工的思想政治工作；规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和其他教育工作；负责做好学校治安综合治理及安全保卫工作。

（三）研究拟定本校发展规划及年度计划、学期计划，做好各项工作的规划建设和教育教学改革，负责本校信息的统计、分析和公开。

（四）负责本校教育经费的统筹管理，贯彻相关部门拟订的教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策及要求，保证教育经费的使用合法合规；负责统计本校教育经费投入情况。

（五）管理和指导本校基础教育工作，坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，确保普及义务教育工作成果。

（六）主管本校教师工作，贯彻落实教师资格制度，加强师资队伍建设，不断提高本校师资队伍水平。

（七）组织领导本校招生、学生的入校和毕业鉴定工作。

（八）负责本校语言文字工作，按照市语言文字工作规划及鱼峰区教育局要求，开展本校语言文字规范化工作，检查语言文字的应用情况，开展推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（九）组织做好本校教职工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定，以及退休离休等工作。

（十）负责本校教育信息化工作。按照辖区教育系统信息化规划及要求开展学校教育信息化工作。

（十一）组织做好本校行政后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

（十二）贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强本校的各项工作管理。

（十三）完成上级领导单位布置的其他任务。

二、机构设置情况

单位共有学校1个，为柳州市柳石路第二小学，属事业单位。

单位人员编制总数为63人，其中行政编制0人，事业编制63人。实有财政供养人数63人。其中实名编60人，控制编3人。 

第二部分：柳州市柳石路第二小学2025年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2025年单位收支总预算1128.62万元，同比减少132.31万元，同比降低10.49%，收入包括：一般公共预算收入1128.62万元；支出包括：一般公共服务支出13.74万元、教育支出877.30万元、社会保障和就业支出178.04万元、住房保障支出59.54万元。

二、单位收入总体情况说明

2025年单位收入总预算1128.62万元，同比减少132.31万元，同比降低10.49%。其中：

一般公共预算拨款1128.62万元，同比减少132.31万元，同比降低10.49%。

2025年收入预算总体减少主要是一般公共预算拨款减少，减少的主要原因：2025年预算社保、医保、公积金、年金基数口径变化；合同制教师经费由教育局统一调剂。

三、单位支出总体情况说明

2025年单位支出总预算1128.62万元，基本支出预算1128.62万元，占支出总预算的100%，同比减少132.31万元，同比降低10.49%。项目支出预算0万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

1.一般公共服务支出13.74万元；占支出总预算1.22%，同比增加9.48万元，同比增长222.54%。增加的主要原因是：实名编工会经费支出功能分类口径改变。

2.教育支出877.30万元，占支出总预算77.73%，同比减少51.25万元，同比降低5.52%。降低的主要原因是：合同制教师经费本年度由教育局统一调剂；医疗保险、工伤保险、失业保险基数口径发生变化。

3.社会保障和就业支出178.04万元，占支出总预算15.78%，同比减少27.19万元，同比降低13.25%。减少的主要原因是：养老保险经费基数口径较上年发生改变。

4.住房保障支出59.54万元，占支出总预算5.27%，同比减少49.59万元，同比降低45.44%。降低的主要原因是：公积金基数口径变化。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算1128.62万元，占一般公共预算拨款支出预算100%，同比减少132.31万元，同比降低10.49%。减少的主要原因是：社保、医保、公积金、年金基数口径变化；合同制教师经费由教育局统一调剂。

2.项目支出预算0万元，同比不增不减。

2025年支出预算总体减少主要是无合同制教师经费、在职定额公用经费以及社保、医保、公积金、年金基数口径变化，绩效总量部分基数对应数由财政统一调剂。

四、财政拨款收支总体情况说明

2025年单位财政拨款收支总预算1128.62万元，收入包括：一般公共预算拨款1128.62元；支出包括：一般公共服务支出13.74万元，教育支出877.30万元，社会保障和就业支出178.04万元，住房保障支出59.54万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2025年单位一般公共预算拨款支出1128.62万元，其中：基本支出1128.62万元，项目支出0万元，具体支出预算如下：

（一）其他群众团体事务支出13.74万元，全部为基本支出。主要用于工会经费。

（二）小学教育877.30万元，全部为基本支出。主要用于工资性支出、基础性绩效工资及奖励性绩效工资支出、物业服务补贴支出、机关事业单位伙食补助支出、医疗保险、工伤保险、失业保险等。

（三）事业单位离退休58.96万元，全部为基本支出。主要用于离退休干部春节慰问经费、离退休人员物业补贴、离退休人员生活补助、退休人员医疗费等。

（四）机关事业单位基本养老保险缴纳支出79.38万元，全部为基本支出。主要用于在职人员养老保险的缴纳。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出39.69万元，全部为基本支出。主要用于主要用于在职人员职业年金的缴纳。

（六）住房公积金59.54万元，全部为基本支出。主要用于在职人员住房公积金的缴纳。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年单位一般公共预算基本支出1128.62万元，其中：

（一）人员经费1093.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴纳、职业年金缴纳、职工基本医疗保险缴纳、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、大病医疗统筹等。

（二）公用经费35.42万元，主要包括：工会经费、离退休公用支出等。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2025年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2024年预算0万元，同比不增不减。其中：

（一）因公出国（境）经费2025年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2025年预算0万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行维护费2025年预算0万元，与上年持平。其中：

1.公务用车购置费2025年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2025年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费。

2025年事业单位相关运行经费35.42万元，同比减少2.99万元，同比下降7.78%，主要用于工会经费、单位食堂运转经费、离退休公用支出。运行经费减少的原因：本年度在职定额公用经费由财政统一调剂。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2025年部门预算无政府采购预算。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2025年无国有资产占用相关情况

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

2024年本单位只有基本支出预算，没有专项经费预算，所以无重点项目绩效目标申报。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、事业单位相关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市柳石路第二小学2025年预算公开报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

十二、项目绩效目标公开表（表12）

上述报表详见附件。