目 录

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

二、机构设置情况

第二部分：柳州市白云小学2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市白云小学2024年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区、柳州市委、鱼峰区党委、鱼峰区教育局关于教育工作的决策部署。规范学校的办学管理行为，全面实施依法治校，促进学校办学的稳定、健康、可持续发展，积极推进素质教育，贯彻落实好党的教育方针和国家的教育兴国战略。

（二）做好校领导班子建设，及思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）按照市教育局、鱼峰区教育局等有关上级部门的设置标准，做好义务教育规划建设和教育教学改革，负责本校教育信息的统计、分析工作。

（四）负责本校教育经费的管理工作，统计、上报学校教育经费使用情况。

（五）落实本校基础教育的改革与发展工作，推进义务教育均衡发展和促进教育公平，落实基础教育教学基本要求，全面实施素质教育。

（六）负责本校教师队伍管理工作，推进本校教育人才队伍的建设。

（七）配合上级做好学校教育督导工作，落实各级各类教育督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（八）完成上级各部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

柳州市白云小学属于柳州市鱼峰区教育局管辖的全额拨款事业单位，单位人员编制总数为62人。

第二部分：柳州市白云小学2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年单位收支总预算1141.9万元，同比增加113.55万元，同比增长11.04%，收入包括：一般公共预算拨款收入1141.9万元;支出包括：教育支出891.3万元、社会保障和就业支出168.78万元、卫生健康支出7.53万元、住房保障支出74.3万元。

二、单位收入总体情况说明

2024年单位收入总预算1141.9万元，同比增加113.55万元，同比增长11.04%。其中：

一般公共财政预算拨款1141.9万元，占收入总预算100%。

2024年收入预算总体增加主要原因是人员编制增加及薪资结构调整。

三、单位支出总体情况说明

2024年单位支出总预算1141.9万元，同比增加113.55万元，同比增长11.04%，增加的主要原因是人员编制增加及薪资结构调整。主要包括：

（一）205类教育支出891.3万元，占支出总预算78.05%，同比增加145.69万元，同比增长19.54%。增加的主要原因是：人员编制增加及科目调整。

（二）208社会保障和就业支出168.78万元，占支出总预算14.78%，同比减少9.65万元，同比降低5.41%。减少的主要原因是：科目调整，控制数教师社会保障和就业支出并入教育支出。

（三）210类卫生健康支出7.53万元，占支出总预算0.66%，同比增加0.23万元。增加的主要原因是：退休人员医疗费计提基数增加。

（四）221类住房保障支出74.3万元，占支出总预算6.51%，同比减少7.62万元，同比降低9.31%。减少的主要原因是：科目调整，控制数教师住房保障支出并入教育支出。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年单位财政拨款收支总预算1141.9万元，收入包括：一般公共预算拨款1141.9万元。支出包括：205类教育支出891.3万元208类社会保障和就业支出168.78万元，210类卫生健康支出7.53万元，221类住房保障支出74.3万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年单位一般公共预算支出1141.9万元，较上年增长11.04%，主要原因是人员编制增加及薪资结构调整。具体支出预算如下：

(一)小学教育支出891.3万元，全部为基本支出预算。主要用于人员工资、医疗保险、工伤保险、失业保险、工会经费及伙食补助等方面的支出。

(二)其他人力资源和社会保障管理事务支出14万元，全部为基本支出预算。主要用于退休人员生活补助的支出。

(三)事业单位离退休支出6.19万元，全部为基本支出预算。主要用于学校退休人员相关经费的支出。

(四)机关事业单位基本养老保险缴费支出99.06万元，全部为基本支出预算。用于学校为职工缴纳的基本养老保险的支出。

(五)机关事业单位职业年金缴费支出49.53万元，全部为基本支出预算。主要用于学校为职工缴纳单位职业年金的支出。

(六)事业单位医疗7.53万元，全部为基本支出预算。主要用于学校退休人员医疗费的支出。

(七)住房公积金74.3万元，全部为基本支出预算。主要用于学校为职工缴纳住房公积金的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年我单位一般公共预算基本支出共1141.9万元，较上年增长11.04 %，主要原因是人员编制增加及薪资结构调整。具体支出预算如下：

(一)工资福利支出1076.04万元，全部为人员经费支出。主要包括基本工资266.41万元、津贴补贴12.72万元、绩效工资352.34万元、机关事业单位基本养老保险缴费99.06万元、职业年金缴费49.53万元、职工基本医疗保险缴费48.29万元、其他社会保障缴费4.79万元、住房公积金74.3万元、其他工资福利支出168.59万元。

（二）商品和服务支出35.93万元，全部为公用经费支出。主要包括工会经费12.97万元、其他商品和服务支出22.96万元。

（三）对个人和家庭的补助29.93万元，全部为人员经费支出。主要包括退休费19.49万元、生活补助2.92万元、医疗费补助7.53万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，与上年持平。具体如下：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0万元，同比持平。

（二）公务接待费2024年预算安排0万元，同比持平。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算0万元，同比持平。其中：

1.公务用车购置费2024年预算0万元，同比持平，主要原因：学校无该方面开支。

2.公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比持平，主要原因：学校无公务用车。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年本单位无政府性基金预算支出安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

2024年事业单位相关运行经费预算0万元。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年本单位无政府购买服务预算。

（三）国有资产占用情况说明。

2024年本单位无国有资产占用情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

2024年本单位只有基本支出预算，没有专项经费预算，所以无重点项目绩效目标申报。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市白云小学2024年预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款三公两费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、政府购买服务预算表（预算公开11表）

上述报表详见附件。