目 录

第一部分：柳州市马鞍山幼儿园概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市马鞍山幼儿园2024年预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市马鞍山幼儿园2024年预算报表

第一部分：柳州市马鞍山幼儿园概况

一、主要职责

1、认真贯彻中华人民共和国教育法、幼儿园管理条例、幼儿园教育指导纲要和幼儿园对入园工作规程，规范幼儿园各项工作，对学龄前儿童实施保育教育工作；

2、与家庭、社区密切合作，与小学互相衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件；

3、从实际出发，实施素质教育，为幼儿发展打下好基础。

二、机构设置情况

柳州市马鞍山幼儿园为鱼峰区教育局主办的公益二类全额拨款事业单位。

机构设置教职工编制，实有人数47人，其中事业编制4人，聘用人员41人，保安2人。

幼儿园主要工作人员的配置如下：

党支部书记、园长：1人

副园长：3人

主任:2人

财务：1人

保健员：1人

办公室文员：1人

专职教师：22人

保育员：9人

食堂工作人员：4人

保洁：1人

保安：2人

第二部分：柳州市马鞍山幼儿园2024年预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2024年单位收支总预算264.43万元，同比减少86.6万元，同比减少24.67%，收入包括：一般公共预算财政拨款264.43万元;支出包括：教育支出251.45万元，社会保障和就业支出8.66万元，住房保障支出4.33万元。

二、单位收入预算情况说明

2024年单位收入总预算264.43万元，同比减少86.6万元，同比减少24.67%。其中：

一般公共财政预算拨款264.43万元，占收入总预算100%,同比减少86.6万元，同比减少24.67%。

2024年收入预算总体减少，减少的主要原因：

一是合同制教师预算支出减少，2023年合同制教师工资是以项目支出做预算，包含绩效工资和工龄工资以及学历提升等的预算支出，而2024年的预算中没有绩效工资和工龄工资以及学历提升的预算支出；

二是实名编教师预算支出减少，2023年因系统原因有一名实名编教师重复生成，从4人变成5人的预算支出，而2024年系统恢复正常，为4名实名编人员支预算支出。

三、单位支出预算情况说明

2024年单位支出总预算264.43万元，基本支出预算264.43万元，占支出总预算的100%,同比增加201.4万元，同比增加319.53%。原因是：2023年合同制教师工资是以项目支出做预算，2024年以基本支出做预算。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：学前教育支出251.45万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出5.77万元，机关事业单位职业年金缴费支出2.89万元，住房公积金支出4.33万元。

1.支出功能科目分类名称一：学前教育支出251.45万元；占支出总预算95.09%，同比减少83.45万元，同比减少24.92%。原因是：合同制教师预算支出减少，2023年合同制教师工资是以项目支出做预算，包含绩效工资和工龄工资以及学历提升等的预算支出，而2024年的预算中没有绩效工资和工龄工资以及学历提升的预算支出。

2.支出功能科目分类名称二：机关事业单位基本养老保险缴费支出5.77万元，占支出总预算2.18%，同比减少0.86万元，同比减少13%。原因是：实名编教师预算支出减少，2023年因系统原因有一名实名编教师重复生成，从4人变成5人的预算支出，而2024年系统恢复正常，为4名实名编人员支预算支出。

3.支出功能科目分类名称三：机关事业单位职业年金缴费支出2.89万元，占支出总预算1.09%，同比减少0.42万元，同比减少12.69%。原因是：实名编教师预算支出减少，2023年因系统原因有一名实名编教师重复生成，从4人变成5人的预算支出，而2024年系统恢复正常，为4名实名编人员支预算支出。

4.支出功能科目分类名称四：住房公积金支出4.33万元，占支出总预算1.64%，同比减少0.64万元，同比减少12.88%。原因是：实名编教师预算支出减少，2023年因系统原因有一名实名编教师重复生成，从4人变成5人的预算支出，而2024年系统恢复正常，为4名实名编人员支预算支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算264.43万元，占一般公共预算拨款支出预算100%，同比增加201.4万元，同比增长319.53%。原因是：2023年合同制教师工资是以项目支出做预算，2024年以基本支出做预算。

2.项目支出预算0万元；占支出总预算0%，同比减少288万元，同比减少100%。原因是：2023年合同制教师工资是以项目支出做预算，2024年以基本支出做预算。

2024年支出预算总体减少，减少的主要原因：

一是合同制教师预算支出减少，2023年合同制教师工资是以项目支出做预算，包含绩效工资和工龄工资以及学历提升等的预算支出，而2024年的预算中没有绩效工资和工龄工资以及学历提升的预算支出；

二是实名编教师预算支出减少，2023年因系统原因有一名实名编教师重复生成，从4人变成5人的预算支出，而2024年系统恢复正常，为4名实名编人员支预算支出。

四、财政拨款收支预算情况说明

2024年单位财政拨款收支总预算264.43万元， 收入包括：收入来源一：一般公共预算财政拨款收入264.43万元，支出包括：教育支出251.45万元，社会保障和就业支出8.66万元，住房保障支出4.33万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年单位一般公共预算拨款支出264.43万元，其中：基本支出264.43万元，项目支出0万元，具体支出预算如下：

（一）支出功能科目分类名称一：学前教育支出251.45万元；全部为基本支出，其中249.92万元用于人员经费；14.52万元用于公用经费（包括工会经费其他商品和服务支出）

（二）支出功能科目分类名称二：机关事业单位基本养老保险缴费支出5.77万元，全部为基本支出。主要用于实名编教师的基本养老保险缴费支出。

（三）支出功能科目分类名称三：机关事业单位职业年金缴费支出2.89万元，全部为基本支出。主要用于实名编教师职业年金缴费支出。

（四）支出功能科目分类名称四：住房公积金支出4.33万元，全部为基本支出。主要用于实名编教师住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年单位一般公共预算基本支出264.43万元，其中：

（一）人员经费249.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（二）公用经费2.06万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出（伙食补助）。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

2024年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2023年预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%。其中：

（一）因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因：本单位无“三公经费”预算支出安排。

（二）公务接待费2024年预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因：本单位无“三公经费”预算支出安排。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因：本单位无“三公经费”预算支出安排。其中：

1.公务用车购置费2024年预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因：本单位无“三公经费”预算支出安排。

2.公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增加（减少）的主要原因：本单位无“三公经费”预算支出安排。

八、政府性基金预算情况说明

我单位2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、2024年单位预算其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位2024年部门预算无事业单位相关运行预算。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2024年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元 、工程类采购0万元、服务类采购0万元。主要原因：我单位2024年无政府采购预算安排。

（三）国有资产占用情况说明

我单位2024年无国有资产占用相关情况。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

我单位2024年只有基本支出预算，没有专项经费预算所以无重点项目绩效目标申报。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市马鞍山园2024年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资产经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2024年单位预算其他重要事项情况说明（预算公开10表、11表、12表）

上述报表详见附件。