目 录

第一部分：单位概况

第二部分：柳州市柳石路第二小学2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：柳州市柳石路第二小学2024年单位预算报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职责

（一）贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，教育工作法律、法规和中央、自治区、柳州市委、鱼峰区党委关于教育工作的决策部署，以及鱼峰区教育局拟订的辖区教育改革与发展的政策和规划，起草的有关教育的规范性文件。

（二）开展本校党的建设、理论宣传、统一战线和学校共青团工作，做好学校领导班子建设工作；负责学校教职工的思想政治工作；规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和其他教育工作；负责做好学校治安综合治理及安全保卫工作。

（三）研究拟定本校发展规划及年度计划、学期计划，做好各项工作的规划建设和教育教学改革，负责本校信息的统计、分析和公开。

（四）负责本校教育经费的统筹管理，贯彻相关部门拟订的教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策及要求，保证教育经费的使用合法合规；负责统计本校教育经费投入情况。

（五）管理和指导本校基础教育工作，坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，确保普及义务教育工作成果。

（六）主管本校教师工作，贯彻落实教师资格制度，加强师资队伍建设，不断提高本校师资队伍水平。

（七）组织领导本校招生、学生的入校和毕业鉴定工作。

（八）负责本校语言文字工作，按照市语言文字工作规划及鱼峰区教育局要求，开展本校语言文字规范化工作，检查语言文字的应用情况，开展推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（九）组织做好本校教职工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定，以及退休离休等工作。

（十）负责本校教育信息化工作。按照辖区教育系统信息化规划及要求开展学校教育信息化工作。

（十一）组织做好本校行政后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

（十二）贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强本校的各项工作管理。

（十三）完成上级领导单位布置的其他任务。

二、机构设置情况

单位共有学校1个，为柳州市柳石路第二小学，属事业单位。

单位人员编制总数为66人，其中行政编制0人，事业编制66人。实有财政供养人数66人。其中实名编63人，控制编3人。 

第二部分：柳州市柳石路第二小学2024年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

2024年单位收支总预算1260.93万元，同比减少28.88万元，同比降低2.24%，收入包括：一般公共预算收入1260.93万元；支出包括：一般公共服务支出4.26万元，教育支出928.55万元，社会保障和就业支出205.23万元，卫生健康支出13.76万元，住房保障支出109.13万元。

二、单位收入总体情况说明

2024年单位收入总预算1260.93万元，同比减少28.88万元，同比降低2.24%。其中：

（一）一般公共预算拨款1260.93万元，同比减少28.88万元，同比降低2.24%。

2024年收入预算总体减少主要是一般公共预算拨款减少，减少的主要原因：2024年预算中聘用人员绩效部分经费今年由财政统筹；工青妇党建经费、其他对个人及家庭的补助由财政统一调剂。

三、单位支出总体情况说明

2024年单位支出总预算1260.93万元，基本支出预算1260.93万元，占支出总预算的100%，同比增加17.80万元，同比增长1.43%。项目支出预算0万元。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为五类，其中：

1.一般公共服务支出4.26万元；占支出总预算0.34%，同比减少9.29万元，同比降低68.56%。减少的主要原因是：本年度实名编与控制编工会经费分开生成数据，其中实名编工会经费在其他支出功能分类列支。

2.教育支出928.55万元，占支出总预算73.64%，同比增加45.13万元，同比增长5.11%。增加的主要原因是：教职工岗位晋升、薪级晋升，该部分经费支出相应增大。

3.社会保障和就业支出205.23万元，占支出总预算16.28%，同比减少62.24万元，同比降低23.27%。减少的主要原因是：部分经费基数口径较上年发生改变。

4.卫生健康支出13.76万元，占支出总预算1.09%，同比增加2.24万元，同比增长19.44%。增加的主要原因是：本年度新增2名退休人员，退休人员医疗费相应增加。

5.住房保障支出109.13万元，占支出总预算8.65%，同比增加0.16万元，同比增长0.15%。增加的主要原因是：岗位晋升、薪级晋升带来人员公积金基数的增大，相应住房公积金支出增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算，其中：

1.基本支出预算1260.93万元，占一般公共预算拨款支出预算100%，同比增加17.80万元，同比增长1.43%。增加的主要原因是：岗位晋升、薪级晋升，相应人员经费增加。

2.项目支出预算0万元，同比减少46.69万元。减少的主要原因是：预算口径调整，本年度聘用人员直接生成人员经费，不单独从项目列支。

2024年支出预算总体减少主要是无聘用人员绩效经费、工青妇党建经费、其他对个人及家庭的补助，主要原因：预算口径更改，本年度聘用人员绩效由财政统筹，工青妇党建经费、其他对个人及家庭的补助由财政统一调剂。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年单位财政拨款收支总预算1260.93万元，收入包括：一般公共预算拨款1260.93元；支出包括：一般公共服务支出4.26万元，教育支出928.55万元，社会保障和就业支出205.23万元，卫生健康支出13.76万元，住房保障支出109.13万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年单位一般公共预算拨款支出1260.93万元，其中：基本支出1260.93万元，项目支出0万元，具体支出预算如下：

（一）其他群众团体事务支出4.26万元，全部为基本支出。主要用于控制数教师工会经费。

（二）小学教育928.55万元，全部为基本支出。主要用于工资性支出、基础性绩效工资及奖励性绩效工资支出、物业服务补贴支出、机关事业单位伙食补助支出、聘用人员劳务支出等

（三）其他人力资源和社会保障管理事务支出1.85万元，全部为基本支出。主要用于在职人员住房补贴支出。

（四）事业单位离退休36.19万元，全部为基本支出。主要用于离退休干部春节慰问经费、离退休人员物业补贴、离退休人员生活补助等。

（五）机关事业单位基本养老保险缴纳支出111.46万元，全部为基本支出。主要用于在职及控制编人员养老保险的缴纳。

（六）机关事业单位职业年金缴费支出55.73万元，全部为基本支出。主要用于在职及控制编人员职业年金的缴纳。

（八）事业单位医疗13.76万元，全部为基本支出。主要用于退休人员医疗费。

（九）住房公积金109.13万元，全部为基本支出。主要用于在职及控制编人员住房公积金的缴纳。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年单位一般公共预算基本支出1260.93万元，其中：

（一）人员经费1222.53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴纳、职业年金缴纳、职工基本医疗保险缴纳、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助。

（二）公用经费38.41万元，主要包括：离退休公用支出、机关事业单位伙食补助费、聘用人员伙食补助。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

2024年单位一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2023年预算0万元，同比不增不减。其中：

（一）因公出国（境）经费2024年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2024年预算0万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0万元，与上年持平。其中：

1.公务用车购置费2024年预算0万元，与上年持平。

2.公务用车运行维护费2024年预算0万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费。

2024年事业单位相关运行经费38.41万元，同比减少3.78万元，同比下降8.96%，主要用于实名编工会经费、机关事业单位及聘用人员伙食补助。运行经费减少的原因：项目口径调整，控制数工会经费单独生成，且从其他经费项目列支。

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2024年部门预算无政府采购预算。

（三）国有资产占用情况说明。

我单位2024年无国有资产占用相关情况

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

2024年本单位只有基本支出预算，没有专项经费预算，所以无重点项目绩效目标申报。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、事业单位相关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：柳州市柳石路第二小学2024年单位预算报表

一、部门收支总体情况表（表1）

二、部门收入总体情况表（表2）

三、部门支出总体情况表（表3）

四、财政拨款收支总体情况表（表4）

五、一般公共预算支出情况表（表5）

六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

八、政府性基金预算支出情况表（表8）

九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

十、政府采购预算表（表10）

十一、政府购买服务预算表（表11）

十二、项目绩效目标公开表（表12）

上述报表详见附件。