目 录

第一部分：柳州市柳石路第三小学部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

第二部分：柳州市柳石路第三小学2021年部门预算报表

一、收支总表（预算公开01表）

二、收入总表（预算公开02表）

三、支出总表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、政府预算支出经济分类预算表（预算公开07表）

八、三公经费预算表（预算公开08表）

九、政府性基金预算收支明细表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、国有资本经营收支预算表（预算公开11表）

十二、社会保险基金收支预算表（预算公开12表）

第三部分：柳州市柳石路第三小学2021年部门预算情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳石路第三小学概况

一、主要职责

（一）研究拟定全校教育发展战略，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育教学工作，教师培养培训工作。

（三）管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

二、机构设置情况

柳州市柳石路第三小学属于柳州市鱼峰区教育局管辖的公益一类全额拨款事业单位。

单位人员编制总数为69人，其中行政编制0人，事业编制69人。实有财政供养人数62人。

第二部分：柳州市柳石路第三小学2021年部门预算报表

一、收支总表（预算公开01表）

二、收入总表（预算公开02表）

三、支出总表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出表（预算公开06表）

七、政府预算支出经济分类预算表（预算公开07表）

八、“三公”经费预算表（预算公开08表）

九、政府性基金预算收支明细表（预算公开09表）

十、政府采购预算表（预算公开10表）

十一、国有资本经营收支预算表（预算公开11表）

十二、社会保险基金收支预算表（预算公开12表）

上述报表详见附件。

第三部分：柳州市柳石路第三小学2021年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2021年部门收支总预算983.28万元，同比减少32.94万元，同比下降3.24%，收入包括：一般公共预算收入983.28万元；支出包括：一般公共服务支出9.99万元，教育支出835.88万元，社会保障和就业支出137.41万元。

二、部门收入预算情况说明

2021年部门收入总预算983.28万元，同比减少32.94万元，同比下降3.24%。2021年收入预算总体减少主要是教育支出减少，减少的主要原因：2021年学生人数减少，相对应的教育支出也相应减少。

三、部门支出预算情况说明

2021年部门支出总预算983.28万元，基本支出预算983.28万元，占支出总预算的100%,同比减少32.94万元，同比下降3.24%。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

1.201类一般公共服务支出9.99万元，占支出总预算1.02%，同比增加0.49万元，同比增长5.16%。增加的主要原因是：人员工资收入增加，按比例生成工会经费相应增加。

2.205教育支出835.88万元，占支出总预算85%，同比减少39.36万元，同比下降4.5%。下降的主要原因是：本年度学生人数减少，相对应教育教学支出也减少。

3.208类社会保障和就业支出137.41万元，占支出总预算13.97%，同比增加5.93万元，同比增长4.51%，增加的主要原因是：人员增加，人员工资收入增加，对应社保支出增加。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算983.28万元，占一般公共预算拨款支出预算100%，同比减少32.94万元，同比下降3.24%。下降的主要原因：本年度学生人数减少，相对应的教育支出减少。

2021年支出预算总体减少的主要原因：本年度学生人数减少，相对应的生均经费减少，教育支出减少。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年部门财政拨款收支总预算983.28万元，收入包括：一般公共预算拨款983.28万元；支出包括：201类一般公共服务支出9.99万元，205教育支出835.88万元，208类社会保障和就业支出137.41万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年部门一般公共预算拨款支出983.28万元，其中：基本支出983.28万元，具体支出预算如下：

(一)其他群众团体事务支出9.99万元，全部为基本支出预算。主要用于工会经费的支出。

（二）小学教育支出835.88万元，全部为基本支出预算，主要用于工资性支出、基础性绩效工资及奖励性绩效工资支出、物业服务补贴（在职人员）支出、机关事业单位伙食补助支出、聘用人员劳务费等。

（三）其他人力资源和社会保障管理事务支出17.52万元，全部为基本支出预算。主要用于控制数编制人员物业补贴、在职人员住房补贴、离退休人员经费支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出79.92万元，全部为基本支出预算。主要用于学校学校在职人员单位部分基本养老保险的支出。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出39.96万元，全部为基本支出预算。主要用于学校在职人员单位部分职业年金的支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年部门一般公共预算基本支出983.28万元，其中：

（一）人员经费793.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助。

（二）公用经费190.11万元，主要包括：劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

七、政府预算支出经济分类预算情况说明

2021年部门一般公共预算基本支出983.28万元，其中：

（一）工资福利支出771.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

（二）商品和服务支出190.11万元，主要包括：劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助21.97万元，主要包括：生活补助、退休费。

八、三公经费预算情况说明

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2020年预算0万元，同比不增不减。其中：

（一）因公出国（境）经费2021年预算0万元，与上年持平。

（二）公务接待费2021年预算0万元，与上年持平。

（三）公务用车购置及运行费2021年预算0万元，与上年持平。其中，公务用车购置费2021年预算0万元，与上年持平；公务用车运行维护费2021年预算0万元，与上年持平。

九、政府性基金预算收支明细情况说明

2021年本单位无政府性基金预算支出安排。

十、政府采购预算情况说明

2021年本单位无政府采购预算支出安排。

十一、国有资本经营收支预算情况说明

2021年本单位无国有资本经营预算支出安排。

十二、社会保险基金收支预算情况说明

2021年本单位无社会保险基金预算支出安排。

十三、2021年部门预算其他重要事项情况说明

（一）国有资产占用情况说明

2021年本单位无国有资产占用情况。

（二）200万元以上项目预算绩效情况说明

2021年本单位无200万元以上项目预算绩效情况

第四部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

（八）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。