第一部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2025年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局概况

鱼峰区文化体育广电和旅游局贯彻落实党中央、自治区党委、市委和区委关于文化、体育、广播电视和旅游工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对文化、体育、广播电视和旅游工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）起草辖区文化体育广播电视和旅游规范性文件，研究拟订相关工作措施。

（二）统筹规划辖区文化事业、文化产业、体育事业、广播电视和旅游业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化体育和旅游融合发展，推进文化体育广播电视和旅游体制机制改革。

（三）指导、管理辖区文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（四）负责辖区公共文化事业发展，推进辖区文化、体育、广播电视、旅游领域的公共服务建设，深入实施文化体育惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化和旅游公共服务标准化，扶助贫困地区广播电视建设和发展。

（五）指导、推进辖区文化体育广播电视和旅游科技创新发展，推进文化体育广播电视和旅游行业信息化、标准化建设。

（六）负责辖区非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（七）负责协助开展辖区文物资源调查、文物保护和考古相关工作，文物资源资产管理、合理利用和文物安全相关工作。负责辖区博物馆相关工作。

（八）统筹规划辖区文化产业、体育事业、广播电视产业和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作。促进文化、体育、旅游与相关产业融合发展。

（九）指导辖区文化和旅游市场发展，对文化市场、各类广播电视机构和旅游市场经营进行业务指导和行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。协调、指导辖区假日旅游工作。

（十）协助开展辖区文化和旅游市场综合执法工作。配合上级查处辖区文化、文物、广播电视、旅游等市场的违法行为，维护市场秩序。

（十一）管理辖区重大文化活动和广播电视宣传活动。协助指导辖区文化和旅游重点设施、重大项目建设。推进全域旅游、特色旅游、乡村旅游、休闲度假旅游、红色旅游、工业旅游。

（十二）指导、管理辖区文化、体育、旅游对外交流、合作和宣传、推广工作。组织辖区旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和市场推广，制定旅游市场开发规划并组织实施。

（十三）统筹规划辖区群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导队伍制度建设，指导公共体育设施规划建设和体育社会组织建设，负责对辖区内的体育社会组织监督管理。指导辖区公共体育场馆免费低收费对公众开放工作。会同有关部门抓好机关、学校、企业、农村、少数民族和残疾人体育工作。

（十四）负责辖区广播电视相关工作。

（十五）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2025年部门决算报表

第三部分：柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入639.22万元，其中本年收入629.33万元, 较2024年度决算数减少27.79万元，下降3.79%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入554.58万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加77.22万元，增长16.18%，主要原因是：财政增加“鱼峰区第四次全国文物普查工作”等项目预算资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入69.6万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少94.9万元，下降57.69%，主要原因是：政府性基金项目减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。与2024年度相比，持平。

4.事业收入0万元。与2024年度相比，持平。

5.经营收入0万元。与2024年度相比，持平。

6.其他收入5.15万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数减少7.12万元，下降58.03%，主要原因是：上缴财政结余资金。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。与2024年度相比，持平。

8.上年结转和结余9.89万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少22.88万元，下降69.82%，主要原因是：上缴财政结余资金。

（二）本部门2025年度总支出639.22万元，其中本年支出629.41万元, 较2024年度决算数减少25.33万元，下降3.87%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）4.86万元：主要用于支付2022年人才工作经费和工会经费开支。较2024年度决算数增加4.36万元，增长872%，主要原因是：增加并支付2022年人才工作经费和工会经费。

文化旅游体育与传媒支出（类）491.98万元：主要用于辖区文化、旅游、体育各项事业发展工作；较2024年度决算数减少92.89万元，下降15.88%，主要原因是：财政资金紧张，支出减少。

社会保障和就业支出（类）32.94万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出，较2024年度决算数增加了1.67万元，增长5.34%，主要原因是基数调整。

卫生健康支出（类）13.65万元：主要用于行政单位医疗和公务员医疗补助等，较2024年度决算数减少0.2万元，下降1.44%，主要原因是人员变动。

城乡社区支出（类）31.42万元：主要用于支付项目尾款和企业拖欠账款，较2024年度决算数增长31.42万元，主要原因是支付项目尾款和企业拖欠账款。

住房保障支出（类）16.34万元：主要用于住房公积金支出支出，较2024年度决算数减少3.4万元，下降17.22%，主要原因是人员变动，基数调整。

其他支出（类）38.21万元：主要用于体育事业的彩票公益金支出，较2024年度决算数增长33.71万元，增长749.11%，主要原因是：结转2024年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金，并用于支付第八届广西万村篮球赛暨广西社区运动会县级赛启动仪式活动费。

2.结余分配0万元与2024年度相比，持平。

3.年末结转和结余9.8万元，为本年度或以前年度预算安排因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少22.35万元，下降69.52%，主要原因是：上缴财政结余资金。

二、2025 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出554.58万元，较2024年度决算数增加77.22万元，增长16.18%。其中：基本支出295.59万元，项目支出258.99万元。

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为308.18万元，支出决算为554.58万元，完成年初预算的183.89%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为3.36万元，支出决算为3.36万元，完成年初预算的100.00%。主要用于支付工会经费。

（二）一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.50万元。决算数大于年初预算数主要原因是新增2022年人才工作项目经费。主要用于支付2022年人才工作经费。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。年初预算为221.75万元，支出决算为229.26万元，完成年初预算的103.39%。决算数大于年初预算数主要原因是基数调整，主要用于人员工资福利支出。

（四）文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。年初预算为14.9万元，支出决算为70.93万元，完成年初预算的476.04%。决算数大于年初预算数主要原因是财政落实保障公共图书馆、文化馆（站）免费开放补助资金、拖欠企业账款等项目资金，主要用于支付城区两馆免费开放工作支出和拖欠企业账款等。

（五）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为186.56万元。决算数大于年初预算数主要原因是财政追加预算项目资金，主要用于鱼峰区第四次全国文物普查工作、参加柳州市第十六届运动会工作、拖欠企业账款等经费开支。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为20.62万元，支出决算为21.96万元，完成年初预算的106.50%，决算数大于年初预算数主要原因是基数调整，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为10.31万元，支出决算为10.98万元，完成年初预算的106.50%，决算数大于年初预算数主要原因是基数调整，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为10.43万元，支出决算为10.31万元。完成年初预算的98.85%。决算数小于年初预算数，主要原因是人员变动，基数调整，主要用于单位医疗保险（含生育保险）经费支出。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.66万元。决算数大于年初预算数，主要原因是调整部门支出经济分类，主要用于支付大额医疗保险支出。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.86万元，支出决算为2.68万元。完成年初预算的69.43%。决算数小于年初预算数，主要原因是年初预算编制测算偏差，主要用于单位公务员医疗补助经费支出。

（十一）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）城管执法（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.03万元。决算数大于年初预算数，主要原因是新增预算项目资金，主要用于支付公务员年度考核奖。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为16.34万元，支出决算为16.34万元。完成年初预算的100%。决算数与年初预算数持平，主要用于人员住房公积金支出。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出295.59万元，其中：人员经费274.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费20.93万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、维修（护）费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出274.66万元，完成年初预算的106.06 %。决算数大于预算数主要原因是机关事业单位基本养老保险缴费基数调整，支出增加。

（二）商品和服务支出20.93万元，完成年初预算的75.59%。决算数小于预算数主要原因是落实过紧日子要求压减办公费、办公设备维修维护等支出。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

本部门2025年度政府性基金支出69.60万元，较2024年度决算数减少94.90万元，下降57.69%。其中：项目支出69.60万元。

本部门2025年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为69.60万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.39万元。决算数大于年初预算数主要原因是追加预算项目资金，主要用于支付柳州市鱼峰区全民健身中心(五里亭街道)建设项目尾款和鱼峰区图书馆室内外装修工程尾款支出。

（二）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为38.21万元。决算数大于年初预算数，主要原因是结转2024年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金，主要用于支付第八届广西万村篮球赛暨广西社区运动会县级赛启动仪式活动费。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。决算数与年初预算数持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年决算持平，无增减变动。2025年，柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比2024年决算数减少0.5万元，主要原因是无公务接待费支出。2025年，国内公务接待批次共0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。本部门2025年度机关运行经费支出20.93万元，比年初预算数减少6.76万元，下降24.41%。主要原因是：落实过紧日子要求压减办公费、办公设备维修维护等支出。比2024年决算数增长9.07万元，增长76.47%。主要原因是：保障人员差旅费按期支付。

（二）政府采购支出情况说明。

柳州市鱼峰区文化体育广电和旅游局2025年度政府采购支出0.20万元，决算数与预算数持平。主要用于单位复印纸采购。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆，其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金258.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2025年度柳州市鱼峰区全民健身中心(五里亭街道)建设项目尾款、拖欠企业账款、2024年中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金（第二批）、开展2025年全民健身赛事活动等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金69.60万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，我部门按照区政府相关工作要求和流程严格实施，资金使用逐级审批，管理规范严格，实施过程中严格按照区有关经费管理规定执行，工作进展基本顺利，预算绩效项目基本完成。

组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从自评情况来看，整体支出绩效自评结果为一等，绩效情况达到预期目标，项目目标完成情况良好。

共组织对组织对“文化志愿者招募、临时工作人员聘用”等17个项目进行了部门绩效自评，涉及一般公共预算支出421.63万元，政府性基金预算支出69.60万元。从评价情况来看，各项目总体实施有序，资金基本按规定规范使用，预期绩效目标大多得到有效实现；同时部分项目仍存在绩效目标设置不够细化、项目实施进度管控有待加强等问题。后续将进一步强化绩效目标管理，加快资金执行进度，提升财政资金使用效益。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对“文化志愿者招募、临时工作人员聘用”等17个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“鱼峰区第四次全国文物普查工作”项目自评综述：全年预算数8.00万元，执行数7.03万元，执行率为87.89%，自评得分为98.79分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。