目录

第一部分：柳州市鱼峰区商务局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区商务局2025年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区商务局2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区商务局概况

一、主要职能

鱼峰区商务局是鱼峰区政府负责规划、协调、指导全区商贸流通行业发展，并对商贸流通服务行业进行行业管理的职能部门，其主要工作职能是：

（一）贯彻执行市委、市政府和区委、区政府有关商贸流通服务业的方针、政策和法律、法规、规章；研究制定推进商贸各行业发展的政策措施，编制行业经济发展战略规划、并组织实施。

（二）负责组织和指导全区商贸流通行业对外开放、招商引资和经济协作工作，加强经济联合。

（三）负责对全区商贸流通服务市场的宏观管理和协调服务，指导各种经济成分商业协调发展，配合和协调有关部门的整顿和规范商品市场，指导各类商业文明经营，创造公平竞争的市场环境。

（四）负责规划培育全区商品市场体系，研究制订、编制商品市场及各行业中长期发展建设总体规划，对全区商业网点市场的核准管理，培育商贸流通市场中介服务机构，促进解决商品市场的发展。

（五）组织指导商贸流通企业管理，转换经营机制，建立现代企业制度；指导市场的培育、建设和发展，协调解决市场建设和运行中有关问题。

（六）调查、协调、解决全区商贸流通业发展过程中的重大问题，收集整理信息、动态，为区政府决策提供依据。

（七）负责对全区商品市场的宏观调控，研究制订市场调控措施，组织监测分析市场运行状态，推进现代营销方式的发展，规划培育社区商业服务体系，实施可持续发展战略。

（八）负责规划和实施商贸行业科技发展战略，研究制订商贸行业技术进步的政策措施，指导商贸行业科学技术工作，推进科技开发、技术引进和推广应用，推进商业服务品牌发展战略。

（九）负责对区属企业、街道办事处商贸工作进行规划、监督、指导、管理、协调、服务。

（十）承办区委、区政府及上级有关部门交办的其他事项。研究拟定规范市场运行、流通秩序和打破市场垄断、地区封锁的政策，促进建立健全统一、开放、竞争、有序的市场体系。拟定鱼峰区商贸市场多元化发展规划和阶段性重点市场开拓计划，抓好商贸促进体系建设，推进电子商务信息建设。贯彻执行国家、自治区、柳州市有关外商投资政策，宏观指导鱼峰区外商投资工作，按照审批权限负责审核上报国家规定权限以内的外商投资企业的设立和变更事项。

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区商务局2025年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本部门2025年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。

注：本部门2025年度没有国有资本经营预算财政拨款支出，故本表无数据。

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分：柳州市鱼峰区商务局2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入669.20万元，其中本年收入434.03万元, 较2024年度决算数增加83.75万元，增长23.91%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入374.03万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加23.75万元，增长6.78%，主要原因是经费使用增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入60万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加60万元，主要原因是：上级拨付2025年柳州市商务领域促进消费提振恢复资金，用于开展促消费活动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余235.17万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少0.06万元，下降0.03%，主要原因是经费使用增加。

（二）本部门2025年度总支出669.20万元，其中本年支出374.03万元, 较2024年度决算数增加23.69万元，增长6.76%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）29.30万元：主要用于日常工作支出，较2024年度决算数增加7.92万元，增长37.04%，主要原因是经费使用增加。

2.社会保障和就业支出（类）34.79万元：主要用于行政事业单位养老支出，较2024年度决算数增加4.55万元，增长15.05%，主要原因是：养老基数调整。

3.卫生健康支出（类）15.35万元，主要用于行政事业单位医疗补助支出，较2024年度决算数减少0.51万元，下降3.22%，主要原因是：当年有人员调出。

4.商业服务业等支出（类）275.92万元：主要用于投促中心日常工作开支，较2024年度决算数增加11.5万元，增长4.35%，主要原因是经费支出增加。

5.住房保障支出（类）18.69万元：主要用于住房公积金支出，较2024年度决算数增加0.26万元，增加1.41%，主要原因是住房公积金基数调整。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2024年度决算数持平，无增减变动。

5.年末结转和结余295.17万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加60万元，增长25.51%，主要原因是上级拨付2025年柳州市商务领域促进消费提振恢复资金，用于开展促消费活动。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出374.03万元，较2024年度决算数增加23.75万元，增长6.78%。其中：基本支出315.67万元，项目支出58.36万元。

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为353.39万元，支出决算为374.03万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务（类）商贸事务（款）行政运行（项）。年初预算为1.60万元，支出决算为0.78万元，完成年初预算的48.75%，主要原因是：落实过紧日子要求。主要用于日常工作支出。

（二）一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为25.10万元，支出决算为24.75万元，完成年初预算的98.61%，主要原因是：财政经费紧张，部分费用未得到支出。主要用于招商引资。

（三）一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）。年初预算为3.76万元，支出决算为3.76万元，完成年初预算的100%。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险（项）。年初预算为23.25万元，支出决算为23.19万元，完成年初预算的99.74%，主要原因是：当年有人员调出。主要用于单位养老保险支出。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金（项）。年初预算为11.62万元，支出决算为11.60万元，完成年初预算的99.83%，主要原因是：当年有人员调出。主要用于单位职业年金支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为11.46万元，支出决算为11.41万元，完成年初预算的99.56%，主要原因是：当年有人员调出。主要用于单位医疗支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.88万元，支出决算为3.94万元，完成年初预算的67.00%，主要原因是：当年有人员调出。主要用于单位医疗支出。

（八）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为211.01万元，支出决算为243.09万元，完成年初预算的100%。主要原因是：招商经费增加。主要用于招商引资费用支出。

（九）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为8.50万元，支出决算为20.94万元，完成年初预算的100%。主要原因是：招商经费增加。主要用于招商引资费用支出。

（十）商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为11.89万元。主要原因是：招商经费增加。主要用于招商引资费用支出。

（十一）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为18.69万元，支出决算为18.69万元，完成年初预算的100%。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出315.67万元，其中：人员经费289.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费26.64万元，主要包括：办公费、差旅费、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出年初预算为286.77万元，支出决算为289.03万元，完成年初预算的100%。主要原因是：经费支出有所增加。

（二）商品和服务支出年初预算为31.42万元，支出决算为26.64万元，完成年初预算的84.79%。主要原因是：落实过紧日子的要求。

（三）其他支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

柳州市鱼峰区商务局2025年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市鱼峰区商务局2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.47万元，支出决算为11.34万元，完成预算的100%，比上年增加4.98万元，主要原因是招商经费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算11.34万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度决算数持平，无增减变动。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度决算数持平，无增减变动。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度决算数持平，无增减变动。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2024年度决算数持平，无增减变动。

（三）公务接待费支出预算为0.60万元，支出决算为11.34万元，完成预算的100%， 比上年增加4.98万元，原因是招商经费增加。国内公务接待共计93次，对接企业108家。国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2025年度机关运行经费支出26.64万元，比年初预算数减少4.78万元，降低15.21%。主要原因是：办公设施设备购置经费减少、落实过紧日子的要求。比2024年增加11.66万元，增长77.84%。主要原因是：运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金58.36万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2.部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

高质量发展激励资金项目自评综述：全年预算数11.89万元，执行数11.89万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。下一步改进措施：将继续落实预算计划和要求，严格履行财政纪律，合理安排预算支出。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。