目录

第一部分：柳州市鱼峰区三伯岭林场概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市鱼峰区三伯岭林场2025年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区三伯岭林场2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区三伯岭林场概况

一、主要职能

区三伯岭林场贯彻落实党中央、自治区党委、市委和区委关于林场管理工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对林场管理工作的集中统一领导。主要职责是：

（一） 贯彻落实国家、自治区、柳州市有关各项林业方针、政策、法律、法规；

（二）以国有森林资源保护管理为核心，依法保护好国有林木、林地，配合森林公安机关打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的行为；

（三）负责做好管护区域内的森林防火及扑救工作，确保国有森林资源不受损失；

（四）负责管护区域内森林资源培育、林业有害生物防治工作，不断提升生态效能；

（五）依据国家相关的管理规定，做好公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益；

（六）掌握管护区域资源状况和动态，根据国家相关政策，在上级主管部门的指导下，研究拟定林场长期发展规划；

二、单位机构设置情况（机构性质及设置，事业单位需明确是否参公管理）

柳州市鱼峰区三伯岭林场（柳州市鱼峰区林业发展服务中心）是柳州市鱼峰区自然资源局的下属单位

第二部分：柳州市鱼峰区三伯岭林场 2025年单位决算报表

注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。

2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

本单位2025年度没有政府性基金预算收入，也没有政府性基金预算安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本单位2025年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

注：本表反映单位本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

本单位2025年度没有财政拨款“三公”经费收入，也没有财政拨款“三公”经费安排的支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市鱼峰区三伯岭林场2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入1100.74万元，其中本年收入1100.74万元, 较2024年度决算数增加325.46 万元，下降41.98%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1100.74万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加325.46万元，增长41.98%，主要原因是：经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

4.事业收入0 万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：

本单位没有事业收入，也没有事业的支出，故本表无数据。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有经营收入，也没有经营安排的支出，故本表无数据。

6.其他收入0 万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位没有其他收入，也没有其他收入的支出，故本表无数据。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数增加0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位使用非财政拨款结余，也没有使用非财政拨款结余的支出，故本表无数据。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少2.13万元，下降100%，主要原因是：资金清算缴入国库。

（二）本单位2025年度总支出1100.74万元，其中本年支出1100.74万元, 较2024年度决算数增加325.46 万元，增长41.98%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）9.82万元：主要用于群众团体事务和其他一般公共服务支出。较2024年度决算数增加0.22万元，增长2.3%。主要原因是：一般公共服务支出其他群众团体事务支出增加。

2.社会保障和就业支出（类）318.12万元。主要用于在编人员养老保险和职业年金支出，和退休人员生活补助支出。较2024年度决算数增加88.68万元，增长38.65%。主要原因是：退休生活补助增长。

3.卫生健康支出（类）28.27万元.主要用于事业单位医疗保险支出。较2024年度决算数增加10.73万元，下降27.51%。主要原因是：人员变化导致的按比例提取的事业单位医疗支出变动。

4.农林水支出（类）695.33万元，主要用于林业和草原支出。较2024年度决算数增加247.48万元，增加55.26%。主要原因是：农林水项目的经费增加。

5.住房保障支出（类）49.2万元，主要用于住房保障支出，，较2024年度决算数减少9.79万元，减少16.6%，主要原因是：人员变化，导致按比例提取的住房公积金相应减少。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无结余分配。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少2.13万元，下降100%，主要原因是：资金清算缴入国库。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出1100.74万元，较2024年度决算数增加325.46万元，增长41.98%。其中：基本支出1056.94万元，项目支出43.8万元。

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为995.42万元，支出决算为1100.74万元，完成年初预算的110.58%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项），年初预算为3.62万元，支出决算为8.15万元。完成年初预算的233.43%。主要原因是：一般公共服务支出其他群众团体事务支出增加。

（二）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他一般公共服务支出（项），年初预算为0万元，支出决算为1.67万元。完成年初预算的100%。主要原因是：其他一般公共服务支出增加。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为205.09万元，支出决算为241.61万元。完成年初预算的117.8%。主要原因：人员变化导致的按比例提取的事业单位离退休费用变动。主要用于事业单位离退休人员支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为77.91万元，支出决算为54.01万元，完成年初预算的69.32%。主要原因：人员变化导致的按比例提取的事业单位养老保险支出变动。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为38.96万元，支出决算为22.5万元，完成年初预算57.75%。主要原因：人员变化导致的按比例提取事业单位职业年金缴费支出变动。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为38.76万元，支出决算为28.27万元，完成年初预算的72.94%。主要原因：人员变化导致的按比例提取的事业单位医疗支出变动。主要用于事业单位医疗支出。

（七）农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构、（项）。年初预算为529.92万元，支出决算为651.75万元，完成年初预算的122.99%。主要原因：2025年年中追加资金，主要用于事业机构支出。

（八）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初预算为39.8万元，支出决算为43.58万元，完成年初预算的109.50%。主要原因：2025年的年中追加资金，主要用于其他林业和草原支出。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为58.43万元，支出决算为49.2万元，完成年初预算的84.20%。主要原因：人员变化导致按比例提取的住房公积金变动。主要用于住房公积金支出。

（十）结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2024年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本单位无结余分配。

（十一）年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少2.13万元，下降100%，主要原因是：资金清算缴入国库。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1056.94万元，其中：人员经费1025.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资 、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费31.44万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出741.52万元，完成年初预算的105.86%。主要原因是：人员变动导致工资福利支出的变化。     

（二）商品和服务支出31.44万元，完成年初预算的64.64%。主要原因：经费紧张，厉行节约。商品和服务支出相应减少。

（三）对个人和家庭的补助支出283.98万元，完成年初预算的137.51%。主要原因是：人员变动导致的对个人家庭的补助支出的变化。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

鱼峰区三伯岭林场2025年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。故无数据情况说明。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

鱼峰区三伯岭林场2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款按排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增减0万元，主要原因是年初无预算。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年减少0 万元，原因是年初无预算。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：无此项内容。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年减少0 万元，原因是年初无预算。购置了0辆公务用车。主要是年初无预算。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年减少0万元，原因是年初无预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增加0 万元，原因是年初无预算。。国内公务接待批次 0次，人次0 次，国（境）外公务接待批次0 次，人次 0次。其中：无年初预算。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2025年度本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2025年度政府采购支出总额2.48万元，其中：政府采购货物支出0.6万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.88万元，授予中小企业合同金额2.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.48万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：主要负责人用车 0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车2辆，其他用车主要是生产业务用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4.8万元，占一般公共预算项目支出总额的10.96%。组织对2025年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，

2025年度我部门项目支出绩效自评得分：89.98分。项目支出严格控制支出，遵循财务规章制度，在预算内按进度支出，合理使用资金、完成一般预算收入支出。

组织部门整体支出绩效目标自评二等，大部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，绩效完成情况总体良好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

特种车辆运行维护费项目自评综述：全年预算数4.8万元，执行数4.79万元，执行率为99.8%，自评得分为89.98分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。2025年度项目各项绩效目标均已完成。车辆日常保养、维修、保险年检等运维工作落实到位，车辆完好率达到90%以上。全年用车保障及时到位，顺利完成上山巡查及应急处置等工作，资金使用规范合规。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2025年度预算项目绩效自评