第一部分：中共柳州市鱼峰区委员会办公室概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：中共柳州市鱼峰区委员会办公室2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中共柳州市鱼峰区委员会办公室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：中共柳州市鱼峰区委员会办公室概况

一、主要职能

（一）负责对全区重要情况进行综合研究分析，向区委、市委办提供具有参考价值的情况、信息和建议。

（二）负责督查市委下达和转办事项，协调、督办和落实区委常委会、书记办公会及其他重要会议作出的决定事项和领导批示。

（三）负责起草、审核、校印、催办区委相关文件、会议材料、工作计划、总结以及领导同志的重要讲话等文稿。

（四）负责办理各党组、机关各部门上报的请示、报告，并为区委决策提供全面服务。

（五）负责区委及本办文件的收集、整理、立卷、归档工作。

（六）负责区委常委会议、书记办公会议、全委会、工作会议以及其他重要会议的会务组织工作。

（七）负责处理人民群众的来信来访工作。

（八）负责全区机要保密工作，包括宣传教育、监督检查、泄密事故处理。

（九）负责中共、自治区、柳州市三级文电的收发、拟办、管理、保密、清退、留存、销毁，以及区委印信管理。

（十）负责区委的对外联络和接待工作。

（十一）综合协调区委机关各部门与区人大办公室、政府办公室、政协办公室的相关工作。

（十二）承办区委及上级有关部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成（统一列表）

第二部分：中共柳州市鱼峰区委员会办公室2024年部门决算报表（详见附表）

第三部分：中共柳州市鱼峰区委员会办公室2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入488.76万元，其中本年收入467.17万元，较2023年度决算数增加37.91万元，增长8.83%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入467.17万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加37.91万元，增长8.83%，主要原因是：保密项目定向拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

6.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%；

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本部门2024年度总支出488.76万元，其中本年支出467.17万元，较2023年度决算数增加36.34万元，增长8.43%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）319.2万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出等较2023年度决算数下降1.05万元，下降1.33%，主要原因是人员经费和日常公用经费增加。

2.社会保障和就业支出（类）78.91万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出，较2023年度决算增加22.98万元，增长41.09%，主要原因是：养老社保基数以及职业年金缴纳基数上调。

3.卫生健康支出（类）41.65万元：主要用于单位基本医疗保险以及公务员补充医疗保险。较2023年决算数增加22万元，增长111.96%，主要原因是医疗保险缴纳基数的上调。

4.住房保障支出（类）27.41万元：主要用于住房公积金，较2023年度决算数减少1.13万元，下降3.96%，主要原因是：人员调动及公积金缴纳政策调整导致部分人员公积金缴纳金额有所减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%。

6.年末结转和结余21.58万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出467.17万元，较2023年度决算数增加37.91万元，增长8.83%。其中：基本支出395.52万元，项目支出71.66万元。

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为656.70万元，支出决算为467.17万元，完成年初预算的82.58%。其中：

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）年初预算为288.55万元，支出决算为283.55万元，完成年初预算的98.27%。预决算差异的主要原因：压缩经费、节约开支。主要用于根据规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出等。

（二）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）年初预算为28.6万元，支出决算为23万元，完成年初预算的80.42%。预决算差异的主要原因：压缩经费、节约开支。主要用于《鱼峰周报》编印工作经费、区委全会、一楼机房和机要会议系统维保费、购买信创检查工具、升级信创检查工具网络等专项业务支出。

（三）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出，年初预算25.5元，支出决算6.65万元，完成年初预算的26.08%。主要用于国家安全工作经费、区委办档案工作经费、区委办党建工作经费、深化改革工作经费等支出。

（四）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他一般公共服务支出，年初预算6.24万元，支出决算6万元，完成年初预算的96.15%，主要用于工会，妇联等群众团体事务方面的基本支出。

（五）社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算36.55万元，支出决算51.63万元，完成年初预算的144.14%。预决算差异的主要原因：社保缴费基数调整，与预算有差异。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（六）社会保障和就业支出（类）社会保障和就业支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项），年初预算18.27万元，支出决算27.28万元，完成年初预算的149.31%。预决算差异的主要原因：社保缴费基数调整，与预算有差异。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算29.43万元，支出决算41.65万元，完成年初预算的141.52%，预决算差异的主要原因：医疗保险缴费基数调整。主要用于缴纳中共鱼峰区委办公室及区委、区政府督查绩效办单位基本医疗保险支出，以及公务员补充医疗。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算27.41万元，支出决算27.41万元，完成年初预算的100%。预决算无差异，主要用于中共鱼峰区委办公室及区委、区政府督查绩效办在职人员单位部分住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出395.52万元，其中：人员经费362.70万元，主要包括：主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出以及其他对个人和家庭的补助等；公用经费32.82万元，主要包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出362.7万元，完成年初预算的102%。主要原因：人员薪资调整以及社保和住房公积金缴费基数调整。

（二）商品和服务支出32.3万元，完成年初预算的64%。差异的主要原因：压缩经费、节约开支。

（三）资本性支出0.52万元，完成年初预算的100%。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本部门中共柳州市鱼峰区委员会办公室2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门中共柳州市鱼峰区委员会办公室2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为2.28万元，支出决算为6万元，完成预算的263.15%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是开支日常公务用车维护费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算6万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为6万元。其中：公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，比上年增加（减少）0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为6万元，完成预算的600%，比上年增加（减少）0万元，原因是未充分预估到公务用车运行维护的实际需求。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展日常业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，中共柳州市鱼峰区委员会办公室及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆（其中应急保障用车2辆，其他用车4辆）。平均每辆支出1万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出32.82万元，比年初预算数减少8.16万元，降低19.91%。主要原因是：降本增效，严格控制费用成本，日常办公业务活动经费减少；比2023年减少9.38万元，降低22.23%。主要原因是：办公设备购置经费减少、落实过紧日子压减日常费用开支。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额7.86万元，其中：政府采购货物支出0.7万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.17万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车2辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车4辆，单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理的要求，我部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展了绩效自评工作。涉及资金总额为296.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。同时，对2024年度政府性基金预算项目支出也进行了绩效自评，涉及资金为0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

自2024年以来，中共柳州市鱼峰区委员会办公室严格按照上级绩效评价相关文件的要求，积极推动绩效管理工作，并对本级预算安排的部门项目开展了绩效评价。组织开展部门整体支出绩效自评，部门整体支出绩效自评得分为96.67分，绩效等级评定为一等。绩效指标完成情况如下：产出指标完成率100%，效益指标完成率100%。其中，涉及一般公共预算支出458.64万元，政府性基金预算支出0.00万元。

从评价结果来看，2024年我部门（含督查绩效办）共有7个项目支出绩效目标，总计29.65万元，其中3个项目涉及保密，4个项目不涉及保密。本年度，区委办及其下属二级预算单位严格遵循年初预算安排执行，一般公共预算支出458.64万元得到了有效管理和使用，未出现超预算支出情况。通过实施精细化的财务管理措施，确保了每一笔资金精准到位，有力支撑了部门职能的履行和重点工作的顺利推进。

在资金运用方面，我部门坚持绩效导向，优先保障重点项目及民生领域的支出，涵盖党建引领、干部教育培训、基层治理创新等多个方面，确保资金使用效益最大化。通过推行项目绩效管理机制，对项目的进度、质量、成本等关键环节进行全程跟踪监控，显著提升了资金的使用效率。

尽管整体支出绩效表现良好，但在自评过程中也发现了一些问题和不足：一是区委办的报账员为兼职人员，其财务专业知识尚需提升；二是部门整体支出的资金安排和使用仍存在一定的不可预见性。例如，在预算执行过程中，有时难免会遇到一些意料之外的状况，导致年初预算时难以精确安排各项日常公用经费的相关支出，进而需要调剂或追加经费。

针对上述问题，我部门计划实施以下改进措施：首先，我们将深入学习和掌握绩效评价相关知识，以全面提升绩效管理能力。在此基础上，结合单位实际支出及项目资金状况，科学合理地设定绩效目标，力求目标细化且量化，确保其具备可操作性和实效性。

其次，科学编制年度预算。我们将全面考量往年预算执行情况、本年度预算收支变化因素及绩效目标需求，合理制定预算方案。对于年度内难以预见的临时追加工作所需费用，将严格遵循预算调整追加程序，逐级申报审批，确保预算执行的严肃性与规范性。

最后，全面优化资产管理。我们将系统地建立健全各项规章制度，确保资产的安全性和完整性。从资产的采购、登记、使用到报废的各个环节，严格规范固定资产的管理流程，有效提升固定资产的使用效率，最大限度地降低资金浪费。

（二）部门决算中绩效自评结果情况。

我部门依据年初设定的绩效目标，对6个项目进行了绩效自评工作，涉及项目预算金额共计6.65万元。以下是主要项目的绩效自评结果概述：

1.区委办其他综合事务工作经费项目自评综述：

全年预算金额为25万元，实际执行金额为6.65万元，执行率为26.62%，自评得分90分。项目绩效目标总体完成情况良好，已达成预期设定的绩效目标。

2.发现的主要问题及原因：

（1）部分预算项目存在执行偏差，实际支出与预算存在一定差异。

（2）部分费用报销流程不够规范，存在一定漏洞和风险。

（3）部分支出项目的效益评估不够充分，难以全面反映经费使用的实际效果。

3.下一步改进措施：

（1）加强预算编制的准确性和科学性，充分考虑实际情况及潜在变化因素。

（2）规范费用报销流程，加大审核和监督力度，防范漏洞和风险。

（3）强化支出项目的效益评估工作，建立科学有效的评估机制，确保经费使用效果得到充分体现。

（4）加强与其他部门的沟通协调，形成合力，共同推动区委办综合事务工作的顺利开展。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。