目录

第一部分：柳州市社湾小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市社湾小学2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市社小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市社湾小学单位概况

一、主要职能

（一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区、柳州市委、鱼峰区党委、鱼峰区教育局关于教育工作的决策部署。规范学校的办学管理行为，依法维护学校、教职工及广大学生的合法权益，全面实施依法治校，促进学校办学的稳定、健康、可持续发展，积极推进素质教育，贯彻落实好党的教育方针和国家的教育兴国战略

（二）学校为实施六年制教育为主体的全日制公办教育机构，具有法人资格，独立承担民事责任。做好校领导班子建设工作，指导学校各级各类各部门的思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

（三）按照市教育局、鱼峰区教育局等有关上级部门的设置标准，做好义务教育、学前教育规划建设和教育教学改革，负责本校教育信息的统计、分析和发布。

（四）负责本校教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计本校教育经费投入情况。

（五）负责本校基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育、学前教育的指导与协调，认真做好普通义务教育、学前教育、特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，按上级规定做好中小学用书征订和进校书刊的管理，全面实施素质教育。

（六）主管本校教师队伍管理工作，实施教师资格持证上岗制度，指导学校教育人才队伍的建设。

（七）负责学校小学学历教育、学前教育和学籍学历管理工作。

（八）负责学校语言文字工作，按照市语言文字工作规划，指导学校语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况，指导推广普通话工作和师资培训工作。

（九）负责学校对外合作与交流工作。

（十）负责学校教育信息化工作。落实学校信息化规划并协调组织实施。

（十一）配合上级做好学校教育督导工作。接受和认真履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对各级各类教育的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

（十二）完成上级各部门交办的其他任务。

二、机构设置情况

单位共有单位1个，属全额拨款事业单位。

（一）事业单位1个，为柳州市社湾小学

单位人员编制总数为32人，事业编制32人。实有财政供养人数32人。

具体情况如下：

1.本级：人员编制总数为32人，事业编制32人。实有财政供养人数32人。

第二部分：柳州市社湾小学单位2024年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市社湾小学单位2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入676.44万元，其中本年收入533.71万元, 较2023年度决算数减少61.68万元，下降10.36%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入533.71万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加61.68 万元，增长13.10%，主要原因是：学生人数增加。

2.其他收入85.80万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少37.68万元，减少30.52%，主要原因是：统计口径变化，利息计及收取课后服务全额计入其他收入。

3.使用非财政拨款结余0.34万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算增加0.06万元，增长21.43%。

4.上年结转和结余55.58万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加44.92万元，增长421.39%，主要原因是：基本户未垫付日常开支。

（二）本单位2024年度总支出676.44万元，其中本年支出618.64万元,较2023年度决算数增加68.90万元，增加12.53%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）518.55万元，较2023年度决算数增加48.24万元，增加10.26%。主要原因是：人员减少。

2.社会保障和就业支出（类）71.14 万元,主要用于在职人员工会经费支出，较2023年度决算数增加17.47万元，增加32.55%，主要原因是：科目调整，人员减少。

3.住房保障支出（类）28.94 万元,主要用于在职人员住房公积金等费用。较2023年度决算数增加3.18万元，增长12.34%主要原因是：科目调整。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数不增不减。

5.年末结转和结余57.80万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1.21万元，减少2.14%，主要原因是：基本户垫付水电等开支。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出533.71万元，较2023年度决算数减少61.80万元，下降13.10%。其中：基本支出482.03 万元，项目支出51.68 万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为597.92万元，支出决算为533.71万元，完成年初预算的89.26%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）年初预算为466.91万元，支出决算为433.62万元，完成年初预算的92.87%。主要原因：人员减少。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为15.86万元，支出决算为14.30万元，完成年初预算的90.16%。主要原因：主要用于支付退休教职工人员工资、对家庭和个人的补助。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为48.57万元，支出决算为32.55万元，完成年初预算的67.02%。主要原因：主要用于在职人员单位基本养老保险缴费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为24.29万元，支出决算为24.29万元。完成年初预算的100%。主要原因：主要用于在职人员单位职业年金缴费。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）年初预算为36.43万元，支出决算为28.95万元。完成年初预算的79.47%。主要原因：主要用于在职人员住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出482.38万元，其中：人员经费481.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、其他对个人和家庭的补助等；公用经费1.30万元，主要包括：办公费、印刷费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出470.18万元，完成年初预算的88.09%。主要原因：单位社保、医保能按时缴费。

（二）商品和服务支出133.96万元，完成年初预算的25.10%。主要原因：科目调整，工会经费未列支该项目。

（三）对个人和家庭的补助14.50万元，完成年初预算的2.72%。主要原因：退休费增加。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市社湾小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市社湾小学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。全年使用财政拨款安排柳州市社湾小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，柳州市社湾小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加0 万元。国内公务接待批次 0 次，国（境）外公务接待批次0次，

七、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2024年度部门政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况。截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆，其他用车主要是垃圾车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 62.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2024年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对4个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额51.46万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

2024年生均公用经费项目自评综述：全年预算数42.22万元，执行数37.17万元，执行率为88.04%，自评得分为98.8分。项目绩效目标总体完成情况良好，基本完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。