目录

第一部分：柳州市马鞍山幼儿园概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市马鞍山幼儿园2024年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市马鞍山幼儿园2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市马鞍山幼儿园概况

一、主要职能

1．对入园学龄前儿童实施科学的保育和教育，促进幼儿身体智力协调发展。

2．与家庭、社区和小学合作，丰富和拓展幼儿教育资源，营造良好的教育环境。

3．照管在园幼儿生活，培养幼儿初步的生活自理能力和良好的习惯。

4．开展卫生保健知识宣传和教育，保障食品、饮水和环境卫生，组织幼儿健康体检，建立幼儿健康档案，协助卫生部门开展疾病防控和计划免疫工作。

5．开展体、智、德、美等方面的教育活动，促进幼儿身心和谐发展。

6．开展保育教育研究活动，总结保教经验，探索保教新方法，提高保教水平；

7．开展安全教育和培训，承担房屋、设备、消防、交通、食品、药物、幼儿接送交接、活动组织等方面的安全防护工作，保障幼儿安全。

8．承担依法治校、维护校园公共安全、校园食品安全、公共卫生等工作，并加强对幼儿的安全教育。

9．承担从事学前教育教学的相关社会服务。

10．完成行政主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

由柳州市马鞍山幼儿园本级事业单位组成，幼儿园内设部门包括党支部、园长办公室、教研室、财务室、保健室、门卫室，由黄俊同志担任幼儿园党支部书记，主持幼儿园党务、工会、团支部等工作；园长办公室，由黄俊同志担任幼儿园园长，全面主持幼儿园行政工作；沈艳同志任副园长，分管幼儿园的后勤、财务、安全等工作；龙春玲、陆静同志任副园长，分管幼儿园的教学、学籍、工会、人事等工作。设办公室主任1名，由莫美鲜担任，主抓党建、办公室、安全等工作；设财务部主任1名，由徐嫣华同志担任，主抓财务、人事等工作。单位核定事业编制5个。

第二部分：柳州市马鞍山幼儿园 2024年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市马鞍山幼儿园2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入282.70万元，其中本年收入282.70万元, 较2023年度决算数减少22.55万元，减少9.46%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入275.39万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少34.22万元，减少11.05%，主要原因是：人员工资减少

2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入7.29万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加4.65万元，增长176.14%，主要原因是：2024年增加了课后延时服务，所以收入增加。

7.使用非财政拨款结余0.02万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少0.05 万元，减少71.43%，主要原因是：2024年基本户利息收入比上年度减少。

8.上年结转和结余18.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）本单位2024年度总支出300.85万元，其中本年支出277.33万元, 较2023年度决算数减少27.01万元，减少8.24%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位2024年未支付在职在编人员工会经费。

教育（类）支出266.47万元：主要用于在职在编人员的工资福利支出，聘用人员的劳务支出、委托业务费（保安服务）、办公用品、水电费、维修费、差旅费、培训费等商品和服务支出，对个人和家庭的补助支出，较2023年度减少34.9万元，下降11.58%，主要原因是：聘用人员劳务费用支出减少。

社会保障和就业（类）支出7.16万元：主要用于在职在编人员的社会保险及职业年金支出，较2023年增加1.82万元，增长34.08%，主要原因是：本单位在职人员经费支出增加。

住房保障（类）支出3.70万元：主要用于在职在编人员的住房公积金支出，较2023年增加0.71元，增长23.75%，主要原因是：本单位在职人员经费支出增加。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是：本单位没有结余分配。

3.年末结转和结余23.52万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少5.36万元，下降29.52%，主要原因是：应付账款未及时支付。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出275.39万元，较2023年度决算数减少34.32万元，下降11.08%。其中：基本支出253.91万元，项目支出23.42万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为264.43万元，支出决算为275.39万元，完成年初预算的104.14%。其中：

（一）教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：年初预算为251.45万元，支出决算为264.52万元，完成年初预算的105.20%，主要原因是：保安服务费由教育局统一做预算，并未由单位做年初预算。主要用于在职在编人员的工资福利支出，聘用人员的劳务支出、委托业务费（保安服务）、办公用品、水电费、维修费、差旅费、培训费等商品和服务支出，对个人和家庭的补助支出等。

（二）科学技术支出（类）行政事业单位（款）工青妇党建经费（项）：年初预算为0.72万元，支出决算数为0万元，主要预算用于工青妇党建经费，实际未支付。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：年初预算5.77万元，支出决算数为4.28万元，完成年初预算的74.18%，主要原因是：因客观条件发生变化无法按原计划支付。主要用于在职在编人员基本养老保险缴费。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：年初预算2.89万元，支出决算数为2.89万元，完成年初预算的100%。主要用于在职在编人员职业年金缴费。

（五）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：年初预算4.33万元，支出决算3.70万元，完成年初预算的85.45%，主要原因是：因客观条件发生变化无法按原计划支付。主要用于在职在编人员住房公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出253.91 万元，其中：人员经费180.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利、基本养老保险、基本医疗保险、住房公积金、其他社会保障缴费等；公用经费73.14万元，主要包括：劳务派遣人员和保安服务的劳务费。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出180.77万元，完成年初预算的81.04%。主要原因是：合同制教师劳务费从8月份开始以商品和服务支出的经济分类来支出，而年初预算是以工资福利支出来做预算。

（二）商品和服务支出96.56万元，完成年初预算的700%。主要原因是：合同制教师劳务费从8月份开始以商品和服务支出的经济分类来支出，而年初预算是以工资福利支出来做预算。

单位2024年度一般公共预算财政拨款项目支出23.42万元，其中：商品和服务支出23.42万元，主要包括：保安服务的劳务费和委托业务费、办公用品、水电费、印刷费、差旅费、培训费等商品和服务支出。年初预算数为0，主要原因是：生均公用经费、保安服务劳务费及学前免保教费等的预算是由教育局统一做预算，并不由本单位在年初做预算。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，主要原因是我单位无“三公”经费预算及支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减0万元，原因是本单位无因公出国（境）费用预算及支出。全年使用财政拨款安排柳州市马鞍山幼儿园出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位无公务用车购置费预算及支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位无公务用车运行费预算及支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，柳州市马鞍山幼儿园开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加0万元，原因是本单位无公务接待费预算及支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金21.50万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对4个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额21.50万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

聘请保安项目自评综述：全年预算数12.84万元，执行数10.84万元，执行率为84.42%，自评得分为96.84分。

2024年生均公用经费自评综述：全年预算数7.5万元，执行数7.5万元，执行率为100%，自评得分为100分。

学前免保教费自评综述：全年预算数3.155万元，执行数3.155万元，执行率为100%，自评得分为100分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。