目录

第一部分：柳州市柳石路小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳石路小学2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳石路小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳石路小学概况

一、主要职能

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育等工作；负责做好校园治安综合治理及安全保卫工作。

（六）承办上级部门交办的其他事项。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

柳州市柳石路小学属于公益一类全额拨款事业单位。

具体情况如下：

人员编制总数为61人，其中事业编制40人,周转编制12人，聘用教师控制数9人。实有财政供养人数61人，其中事业编制在职52人，控制数教师在职9人。

第二部分：柳州市柳石路小学2024年单位决算报表（详见附表)

第三部分：柳州市柳石路小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1,270.51万元，其中本年收入1,217.87万元, 较2023年度决算数减少208.58万元，下降14.62%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1,042.12万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数238.73万元，下降18.64%，主要原因是：在职转退休人员增加，代课老师减少，相关在职人员经费支出减少；部分绩效工资未在2024年发放完毕。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数无增减变化。

6.其他收入175.75万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加30.14万元，增长20.70%，主要原因是：参加课后服务人员增加，课后服务收入增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数无增减变化。

8.上年结转和结余52.64万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加18.10万元，增长52.40%，主要原因是：2024年度课后服务费应付未付。

（二）本单位2024年度总支出1,270.51万元，其中本年支出1,138.76万元, 较2023年度决算数减少269.59万元，下降19.14%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）907.23万元：主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费；办公费、印刷费、水电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费用、其他商品和服务支出；抚恤金、生活补助、助学金等，较2023年度决算数减少319.38万元，下降26.04%，主要原因是：2024年度无列支消化存量暂付款。

2.社会保障和就业支出（类）168.75万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休费，较2023年度决算数增加34.24 万元，增长25.46%，主要原因是：教职工收入增加，社保基数上涨，社会保障支出增加；离退休人员增加，退休生活补助增加。

3.住房保障支出（类）62.78万元：主要用于住房公积金支出，较2023年度决算数增加15.55万元，增长32.92%，主要原因是：教职工收入增加，住房公积金基数上涨，住房公积金支出增加。

4.结余分配79.11万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加79.11万元，增长100%，主要原因是：会计科目调整。

5.年末结转和结余52.64万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数无增减变化。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出1042.12万元，较2023年度决算数减少238.73万元，下降18.64%。其中：基本支出951.99万元，项目支出90.13万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1138.88万元，支出决算为1042.12万元，完成年初预算的91.50%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元，完成年初预算的100%。主要原因是：会计科目调整，助学金计入本项。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为896.49万元，支出决算为810.53万元，完成年初预算的90.41%。主要原因是：新增在职转退休人员，相关在职人员经费支出减少。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为19.54万元，支出决算为54.44万元，完成年初预算的278.61%。主要原因是：预算与决算统计口径不一致，相较于预算，决算口径包含退休工资以及退休生活补助。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为88.91万元，支出决算为69.86万元，完成年初预算的78.57%。主要原因是：新增在职转退休人员，相关在职人员经费支出减少。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为44.45万元，支出决算为44.45万元，完成年初预算的100%。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为66.68万元，支出决算为62.78万元，完成年初预算的94.15%。主要原因是：新增在职转退休人员，相关在职人员经费支出减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出952万元，其中：人员经费921.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助等；公用经费30.94万元，主要包括：劳务费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出858.94万元，完成年初预算的84.72%。决算小于预算的原因是:新增退休人员，在职人员减少，相关经费支出减少；资金拨付原因，截至2024年12月存在未支付的绩效工资、职业年金缴费、住房公积金等。

（二）商品和服务支出30.94万元，完成年初预算的85.29%。决算小于预算的原因是:资金拨付原因，2024年度存在未支付的工会经费、伙食补助费和工青妇党建经费等。

（三）对个人和家庭的补助62.11万元，完成年初预算的69.96%。决算小于预算的原因是:资金拨付原因，2024年度存在未支付的生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助费用等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳石路小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳石路小学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，无增减变动。2024年，柳州市柳石路小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆；单价100 万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金90.04万元。从自评情况来看，执行率为100%的项目共1个。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对5个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额113.75万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中小学班主任津贴项目自评综述：全年预算数7.2万元，执行数7.2万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。