目录

第一部分：柳州市柳石路第三小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳石路第三小学 2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳石路第三小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳石路第三小学概况

一、主要职能

（一）贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责依法制定学校章程，并按照章程管理。

（三）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受九年义务教育。

（四）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（五）按照教育主管部门发布的指导性教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

（六）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。

（七）依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

（八）科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

（九）维护学校师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

（十）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、单位机构设置情况

柳州市柳石路第三小学为鱼峰区教育局下属公益一类全额拨款事业单位。学校设有办公室、党建办、教导处、政教处、总务处、安稳办、信息处7个部门。截止2024年12月31日，单位实名编制总人数59人。

第二部分：柳州市柳石路第三小学 2024年单位决算报表（详见附表)

第三部分：柳州市柳石路第三小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1313.29万元，其中本年收入1256.59万元, 较2023年度决算数增加129.67 万元，增长10.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1068.15万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加121.28万元，增长12.81%，主要原因是：2024年度工资基数调整，薪级工资增加、社保基数调整增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0 万元，增长（下降）0%，无变化。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，无变化。

6.其他收入188.44万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少36.95万元，下降16.39%，主要原因是：2024年秋学期招收的一年级新生人数减少，因此学校收取的午托住宿费、课后服务费较上年相比减少；同时在该年度学校取消开设学前班，学前教育费减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，无变化。

8.上年结转和结余56.71万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加45.35万元，增长399.21%，主要原因是：调整以前年度收入；有一个半月的午托费和课后服务费无法核算须结转至次年发放。

（二）本单位2024年度总支出1313.29万元，其中本年支出1186.99万元, 较2023年度决算数增加129.67 万元，增长10.96%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要用于主要用于财政下拨2023年在编人员工会经费。较2024年度决算数无变化。

2.教育支出（类）949.03万元：主要用于保障学校教育教学工作正常运转的支出。较2023年度决算数减少8.49万元，下降0.89%，主要原因是：由于本年度秋学期新生入学人数减少，相对生均经费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）166.17万元：主要用于支付学校在编教师社会保险费用。较2022年度决算数增加52.24万元，增加45.85%，主要原因是：本年度社保基数调整增加；23年未能及时支付的社保在24年安排支出。

4.住房保障支出（类）71.79万元：主要用于支付学校在编教师公积金费用。较2022年度决算数增加16.32万元，增加29.42%，主要原因是：2023年公积金基数上调；23年未能及时支付的公积金在24年安排支出。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数相比无变化。

6.年末结转和结余126.30万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加69.59万元，增长122.71%，主要原因是：本年度秋学期结束的时间为次年一月中旬，因此2024年秋学期课后服务费无法核算须结转至次年发放。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出1068.15万元，较2023年度决算数增加121.28万元，增长12.81%。其中：基本支出965.04万元，项目支出103.11万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1077.62万元，支出决算为1068.15万元，完成年初预算的99.12%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）学前教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.03万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：该笔经费未参与年初预算。主要用于：学校学前班符合条件的贫困生补助。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育支出（项）。年初预算为790.55万元，支出决算为830.16万元，完成年初预算的105.01%。决算数大于预算数的主要原因是：本年度教育教学工作项目支出增加。主要用于：学校教育教学事务方面的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为13.26万元，支出决算为40.70万元，完成年初预算的306.94%。决算数大于预算数的主要原因是：调整会计科目。主要用于单位开支的退休人员生活补助经费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算102.12万元，支出决算为74.41万元，完成年初预算的72.87%。决算数小于预算数的主要原因是：预算生成的基数包含绩效工资总量，实际申报社保的基数不包含绩效工资总量，因此基数较低，实际支出较少。主要用于事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算51.06万元，支出决算为51.06万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是：除了支付本年度年金以为，上年度未能及时支付的年金在本年度安排支出。主要用于事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算14.04万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%。决算数小于预算数的主要原因是：由于财政资金紧缺，本年度未安排使用该笔资金。主要用于按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算76.59万元，支出决算为71.79万元，完成年初预算的93.73%。决算数小于预算数的主要原因是：人员变动导致实际缴纳单位部分公积金较预算有所差异。主要用于事业单位按人力资源和社会保障局、财政局规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出965.04万元，其中：人员经费965.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他对个人和家庭的补助等；公用经费0万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出883.38万元，完成年初预算的90.05%。决算小于预算数的主要原因是：年末财政压紧开支，社保、公积金等缴费支出延后支付。主要包括：基本工资269.32万元、津贴补贴0.35万元、绩效工资355.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费74.41万元、职业年金缴费61.46万元、职工基本医疗保险缴费46.80万元、其他社会保障缴费3.40万元、住房公积金71.80万元、其他工资福利支出0万元。

（二）商品和服务支出39.80万元，完成年初预算的108.98%。决算小于预算数的主要原因是：该笔经费为顶岗教师劳务费。

（三）对个人和家庭的补助支出41.87万元，完成年初预算的69.66%，决算小于预算数的主要原因是：财政压紧开支，本年度退休人员物业补贴不做支付。主要包括生活补助。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳石路第三小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳石路第三小学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，无变化。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元无变化。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，无变化。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，无变化。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加（减少）0万元，无变化。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0次（必须说明）。外

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额8.32万元，其中：政府采购货物支出8.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额8.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.32 万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆，单价100 万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金111.01万元，占一般公共预算项目支出总额的10.39%。织对2024年度政府性基金预算项目支出0个项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对5个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额111.01万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

“2024年生均公用经费”项目自评综述：全年预算数90.33万元，执行数85.02万元，执行率为94.11%，自评得分为99.41分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分部门报账不够及时，执行率有待提高。下一步改进措施：规划安排好各部门资金使用效率，确保预算资金充分执行。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。