目录

第一部分：柳州市柳石路第二小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳石路第二小学2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳石路第二小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳石路第二小学概况

一、主要职能

（一）贯彻执行四项基本原则和党的教育方针，教育工作法律、法规和中央、自治区、柳州市委、鱼峰区党委关于教育工作的决策部署，以及鱼峰区教育局拟订的辖区教育改革与发展的政策和规划，起草的有关教育的规范性文件。

（二）开展学校党的建设、理论宣传、统一战线和学校共青团工作，做好学校领导班子建设工作；负责学校教职工的思想政治工作；规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育工作；负责做好学校治安综合治理及安全保卫工作。

（三）研究拟定学校发展规划及年度计划、学期计划，做好各项工作的规划建设和教育教学改革，负责本校信息的统计、分析和公开。

（四）负责本校教育经费的统筹管理，贯彻相关部门拟订的教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策及要求，保证教育经费的使用合法合规；负责统计本校教育经费投入情况。

（五）管理和指导学校基础教育工作，坚持以教学为中心，努力提高教学质量，不断研究和改进教学方法，不断提高教学水平，确保普及义务教育工作成果。

（六）主管本校教师工作，贯彻落实教师资格制度，加强师资队伍建设，不断提高本校师资队伍水平。

（七）组织领导本校招生、学生的入校和毕业鉴定工作。

（八）负责本校语言文字工作，按照市语言文字工作规划及鱼峰区教育局要求，开展本校语言文字规范化工作，检查语言文字的应用情况，开展推广普通话工作和普通话师资培训工作。

（九）组织做好教职工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定，以及退休离休等工作。

（十）负责本校教育信息化工作。按照辖区教育系统信息化规划及要求开展学校教育信息化工作。

（十一）组织做好行政后勤工作，坚持为教学服务，不断改善师生员工的工作、学习、生活条件，保证教学工作的顺利进行。

（十二）贯彻执行勤俭办校的方针，建立健全各项规章制度，加强对学校的管理。

（十三）完成上级领导机关布置的其他任务。

二、单位机构设置情况

单位共有学校1个，为柳州市柳石路第二小学，属事业单位。

单位人员编制总数为68人，其中，事业编制55人、周转编制10人、聘用教师控制数3人。

第二部分：柳州市柳石路第二小学2024年单位决算报表（详见附表)

第三部分：柳州市柳石路第二小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1316.99万元，其中本年收入1275.90万元, 较2023年度决算数减少6.31 万元，下降0.49%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1142.14万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加58.39 万元，增长5.39%，主要原因是：随着薪级增长、岗位晋升等工资略有增长，同时带来社保医保公积金基数增长，拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0 万元，较2023年度决算数不增不减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数不增不减。

4.事业收入0 万元，较2023年度决算数不增不减。

5.经营收入0 万元，较2023年度决算数不增不减。

6.其他收入133.76万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少64.71 万元，下降32.60%，主要原因是：统计口径 变化，本年度金额仅为课后服务费。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.06万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少27.14万元，下降99.78%，主要原因是：本年度资金拨款情况较上年度有所好转，收入基本能够保证支出。

8.上年结转和结余41.03万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加20.41万元，增长98.98%，主要原因是：存在未缴纳的年金个人部分。

（二）本单位2024年度总支出1316.99万元，其中本年支出1274.42万元, 较2023年度决算数减少14.58 万元，1.34%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0 万元：较2023年度决算数不增不减。

2.教育支出（类）1025.56万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、聘用人员劳务费、办公费、邮电费、维修费等。较2023年度决算数减少69.68万元，下降6.36%，主要原因是：聘用人员减少，对应劳务费支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）166.75万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等。较2023年度决算数增加31.34万元，增长23.14%，主要原因是：社保基数调整，相应支出增加；退休人员增加相应退休费与生活补助等增加。

4.住房保障支出（类）82.12万元，主要用于：住房公积金。较2023年度决算数增加23.76万元，增长40.71%，主要原因是：上年度存在未按时缴纳的公积金，于本年度缴纳。

5.结余分配0万元，较2023年度决算不增不减。

6.年末结转和结余42.57 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加1.54万元，增长3.75%，主要原因是：存在未缴纳的年金个人部分资金。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出1145.80万元，较2023年度决算数增加60.07万元，增长5.53%。其中：基本支出1054.16 万元，项目支出91.64万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1260.93万元，支出决算为1145.80万元，完成年初预算的82.94%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.13万元。决算数大于预算数的主要原因是：新增符合助学金政策的学生。主要用于：助学金支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为928.55万元，支出决算为896.81万元，完成年初预算的96.58%。决算数小于预算数的主要原因是：城区财力紧张，存在未及时发放的工资福利。主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、生均公用经费等

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出的支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为36.19万元，支出决算为33.95万元，完成年初预算的93.81%。决算数小于预算数的主要原因是：离退休公用经费由财政统筹支付。主要用于：离退休生活补助。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出的支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为111.46万元，支出决算为88.07万元，完成年初预算的79.01%。决算数小于预算数的主要原因是：年度内退休2人，离职1人，该部分人员养老保险支出减少。主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出的支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为55.73万元，支出决算为44.73万元，完成年初预算的80.26%。决算数小于预算数的主要原因是：城区财力紧张，存在未拨付的职业年金。主要用于：职业年金缴费。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）。年初预算为109.13万元，支出决算为82.12万元，完成年初预算的75.25%。决算数小于预算数得主要原因是：年度内退休2人，离职1人，该部分人员公积金支出减少。主要用于：住房公积金缴存。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1054.16万元，其中：人员经费1049.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费4.22万元，主要包括：办公费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1015.99 万元，完成年初预算的87.02%。决算小于预算的原因是：城区财力紧张，存在未支付的津贴补贴及社保等费用。

（二）商品和服务支出4.22 万元，完成年初预算的10.99%。城区财力紧张，未拨付2024年度工会经费。

（三）对个人和家庭的补助33.95万元，完成年初预算的61.67%。决算小于预算的原因是：城区财力紧张，存在未拨付的退休生活补助及医疗费补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳石路第二小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳石路第二小学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0 万元，支出决算为0 万元，完成预算的100%，与上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0 万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆；单价100 万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金220.20万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度 0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。从自评情况来看，我单位基本能够按要求对所建立的项目设立绩效目标并进行绩效管理，按时完成自评，但受资金拨付情况等因素影响，部分项目执行率较低，影响绩效自评得分，我单位将进一步完善相关管理制度，加大对项目资金支出的跟踪，增强对项目及其绩效管理的能力。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对6个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中小学班主任津贴项目自评综述：全年预算数7.2万元，执行数7.2万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。