目录

第一部分：柳州市箭盘山小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市箭盘山小学2024年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市箭盘山小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市箭盘山小学概况

一、主要职能

（一）研究拟定全校教育发展战略法，贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

（二）研究拟定学校发展规划和年度计划，组织实施教育体制和办学体制改革。

（三）管理和指导学校基础教育工作；确保普及九年义务教育工作成果。

（四）管理学校教育经费；管理学校教育经费，执行财务管理制度。

（五）负责和指导学校教职工的思想政治工作，规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育等工作；负责做好校园治安综合治理及安全保卫工作。

二、单位机构设置情况

单位属于公益一类全额拨款事业单位。

具体情况如下：

人员编制总数为108人，其中事业编制108人。实有财政供养人数108人，其中事业在职108人。

第二部分：柳州市箭盘山小学2024年单位决算报表

（详见附件）

第三部分：柳州市箭盘山小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2574.51万元，其中本年收入2572.43万元, 较2023年度决算数增加356.85万元，上升16%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2128.19万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加311.06万元，上升17%，主要原因是新招聘教师7人且扩班学生人数增加。

2.事业收入0万元。

3.其他收入444.24万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加95.51万元，增长27%，主要原因是扩班学生人数增加。

4.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少49.73万元，降低100%，主要原因是没有上年结余的课后服务劳务费。

5.上年结转和结余2.08万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数未发生增减变动。

（二）本单位2024年度总支出2574.51万元，其中本年支出2370.66万元, 较2023年度决算数增加155.07万元，下降7%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1925.85万元：主要用于学校老师工资福利、劳务费及办公经费等，较2023年度决算数增加36.84万元，上升2%，主要原因是：本年度新招聘教师7人。

2.社会保障和就业支出（类）315.82万元：主要用于学校老师社会保险、离退休人员医疗费等，较2023年度决算数增加92.34万元，上升41%，主要原因是：本年度新招聘教师7人并清理上年度欠费职业年金。

3.住房保障支出（类）128.99万元：主要用于学校老师公积金缴纳，较2023年度决算数增加25.89万元，增长25%，主要原因是：本年新招聘教师7人并清理上年度欠费公积金等。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出2128.19万元，较2023年度决算数增加311.06万元，下升17%。其中：基本支出1924.26万元，项目支出203.93万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2365.32万元，支出决算为2128.19万元，完成年初预算的89.97%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款） 学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.19万元。主要用于发放困难学生助学金。

（二）教育支出（类）普通教育（款） 小学教育（项）。年初预算为1783.35万元，支出决算为1683.19万元，完成年初预算的94.38%。主要用于学校老师工资福利、劳务费及办公经费等。主要原因是财政资金困难部分经费未足额发放。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为96.47万元，支出决算为71.77万元，完成年初预算的74.40%。主要用于学校退休老师生活补助等。主要原因是财政资金困难部分经费未足额发放。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为201.29万元，支出决算为143.40万元，完成年初预算的71.24%。主要用于学校老师养老保险缴费。差异的主要原因是部分养老保险未及时缴纳。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为100.64万元，支出决算为100.64万元，完成年初预算的100%。主要用于学校老师职业年金缴费。未产生差异。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为150.97万元，支出决算为128.99万元，完成年初预算的85.44%。主要用于学校老师住房公积金缴费。差异的主要原因是有部分住房公积金未及时缴纳。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2166.73万元，其中：人员经费1924.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险、其他对个人和家庭的补助等；公用经费242.47万元，主要包括：办公费、维修费、福利费。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1824.93万元，完成年初预算的93.79%，差异的主要原因是部分绩效总量未及时拨付。

（二）商品和服务支出0万元。差异的主要原因是财政资金紧张，经费未足额拨付。

（三）对个人和家庭的补助支出99.34万元，完成年初预算的75.95%，差异的主要原因是财政资金紧张，部分经费未拨付以及有退休人员去世。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市箭盘山小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市箭盘山小学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相同。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。全年使用财政拨款安排 柳州市箭盘山小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0 万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。2024年，柳州市箭盘山小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额1.36万元，其中：政府采购服务支出1.36万元。授予中小企业合同金额1.36万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.36万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单价50万元 以上通用设备0台，单价100 万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金228.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对5个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额2万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中小学班主任津贴项目自评综述：全年预算数13.8万元，执行数13.8万元，执行率为100%，自评得分为100分。完成预期设定的绩效目标。项目绩效目标总体完成情况良好。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。