目录

第一部分：柳州市驾鹤路小学教育集团概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市驾鹤路小学教育集团2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市驾鹤路小学教育集团2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市驾鹤路小学教育集团概况

一、主要职能

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工利益，以教学为目标为重点。

二、单位机构设置情况

柳州市驾鹤路小学共有3个分校，属公益一类事业单位。

人员构成情况

单位人员编制总数为164人，事业编制164人

第二部分：柳州市驾鹤路小学教育集团2024年单位决算报表（详见附表)

第三部分：柳州市驾鹤路小学教育集团2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入4,655.57万元，其中本年收入4430.27万元, 较2023年度决算数增加972.66 万元，增长28.13%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3800.96万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1016.27万元，增长36.5%，主要原因是：清理化解财政暂付款项1019万元，所以一般公共预算增加幅度过大。

2.其他收入629.32万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少43.46万元，下降6.46%，主要原因是：学生减少

（二）本单位2024年度总支出4,655.57万元，其中本年支出4324.57万元, 较2023年度决算数增加917.29万元，增长26.92%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）3690.57万元：主要用于教师的工资福利、学校的运行维护、生均经费及课后服务经费支出等

较2023年度决算数增加780.11万元，增长27%，主要原因是：

清理化解财政暂付款项1019万元，所以一般公共预算增加幅度过大。

2.社会保障和就业支出（类）466.03万元，主要用于在职人员养老保险。较2023年度决算数增加110.45万元，增加31%，主要原因是：人员增加，社保支出增加。

3.社住房保障支出（类）167.97万元，主要用于在职人员住房公积金支出。较2023年度决算数增加3.63万元，增加27%，主要原因是：清缴往年未付公积金

4.年末结转和结余331万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加106万元，增长47%，主要原因是：主要结余为学校课后服务、伙食费等经费，在次年1月已经做了支出。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出3800.96万元，较2023年度决算数增加1016.27万元，增长36.5%。其中：基本支出2531.15 万元，项目支出1269.8万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3103.95万元，支出决算为3800.96万元，完成年初预算的122%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的100%。主要原因：增加学前班补助支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为2417.11万元，支出决算为2130.41万元，完成年初预算的88%。主要原因 部分生均经费未能支出。

（三）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.08万元，完成年初预算的100%。主要原因 年初无该项预算。

（四）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1019.24万元，完成年初预算的100%。主要原因年初无该项预算。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为247.09万元，支出决算为185.03万元，完成年初预算的75%。主要原因学校按实际情况进行了支出。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为62.66万元，支出决算为157.45万元，完成年初预算的251%。主要原因支出了以前年度抚恤金。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为123.54万元，支出决算为123.54万元，完成年初预算的100%。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为185.32万元，支出决算为167.97万元，完成年初预算的108%。主要原因学校按实际情况进行了支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2531.15万元，其中：人员经费2474.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 、其他对个人和家庭的补助等；公用经费56.99万元，主要包括：办公费、印刷费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2313.77万元，完成年初预算的85%。

（二）商品和服务支出1317.33万元，完成年初预算的1391%。清理化解财政暂付款项1019万元，所以预决算差异过大。

（三）对个人和家庭的补助160.57万元，完成年初预算的59%

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市驾鹤路小学教育集团2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市驾鹤路小学教育集团2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。全年使用财政拨款安排柳州市驾鹤路小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，较上年持平。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，柳州市驾鹤路小学教育集团开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，较上年持平。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费支出情况说明。

本单位无事业单位运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额7.63万元，其中：政府采购货物支出7.63万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，。授予中小企业合同金额7.63万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额7.63万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆；单价100 万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金330.02万元，占一般公共预算项目支出总额的18%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，从自评情况来看，按照评价标准及自评程序，我单位整体支出绩效情况理想，经济效益、社会效益、满意度情况均达到了年初项目申请时设定的各项绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对6个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

2024年生均公用经费项目自评综述：全年预算数236.62万元，执行数169.89万元，执行率为71.8%，自评得分为96.07分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：生均公用经费拨付不够及时，预算执行率欠缺成效。下一步改进措施：严照按照财政进度安排支付。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。