目录

第一部分： 柳州市东环路中学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市东环路中学2024年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市东环路中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市东环路中学概况

一、主要职能

柳州市东环路中学为财政补助事业单位，其主要职能如下：

（一）贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责已发制定学校章程，并按照章程管理。

（三）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄青少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄青少年接受九年义务教育。

（四）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（五）按照教育主管部门发布的指导性教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

（六）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。

（七）依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

（八）科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

（九）维护学校师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

（十）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

二、单位机构设置情况

学校属于社会公益类事业单位，为财政全额补助事业单位。学校教师总人数：99人，实名编45人，控制编14人，以上在编共59人；顶岗教师 40人。

第二部分：柳州市东环路中学 2024年单位决算报表

第三部分：柳州市东环路中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1117.17万元，其中本年收入1117.17万元, 较2023年度决算数增加504.33万元，增长82.29%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入858.07万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加415.53万元，增长93.90%，主要原因是：2023年教职工人数的增加及学生人数、公用经费标准增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长100%，主要原因是：无此项拨款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长100%，主要原因是：无此项拨款。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少0万元，下降100%，主要原因是：会计核算科目变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加0万元，增长100%，主要原因是：无此项收入。

6.其他收入259.10万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加88.80万元，增长52.14%，主要原因是：会计核算科目变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数减少20.67万元，下降100%，主要原因是：本年度收支平衡。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：学校无结转经费。

（二）本单位2024年度总支出1117.17万元，其中本年支出1031.84万元, 较2023年度决算数增加398.32万元，增加62.87%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）914.49万元：主要用于教师工资福利及学校正常运转的经费支出，较2023年度决算数增加347.39万元，增长61.26%，主要原因是：教师及学生人数的增加及公用经费标准提高。

2.社会保障和就业支出（类）79.42万元，主要用于教师社会保险等福利保障支出，较2023年决算数增加35.33万元，增长80.11%，主要原因是：教师人数的增加。

3、住房保障支出（类）37.93万元，主要用于教师住房公积金类保障支出，较2023年决算数增加15.60万元，增长69.86%，主要原因是：教师人数的增加。

4.结余分配42.58万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数增加42.5万元，主要原因是：学校本年有经费结转。

5.年末结转和结余42.76万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加42.76万元，增加100%，主要原因是：学校本年有经费结转。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024 年度一般公共预算财政拨款支出858.07万元，较2023年度决算数增加415.53万元，增长93.90%。其中：基本支出731.03万元，项目支出127.04万元。

本单位2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1391.52万元，支出决算为858.07万元，完成年初预算的61.66%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）年初预算为1151.30万元，支出决算为613.68万元，完成年初预算的53.30%。主要原因是有部分资金延迟发放。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为106.77万元，支出决算为42.17万元，完成年初预算的39.50%。主要原因新入职教师入编时间较晚。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为53.38万元，支出决算为37.25万元，完成年初预算的69.78%。主要原因支付新入职教师入编时间较晚。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为80.07万元，支出决算为37.93万元，完成年初预算的47.37%。主要原因新入职教师入编时间较晚。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出731.03万元，其中：人员经费555.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出555.64万元，完成年初预算的69.14%。主要原因是教职工人数的变化及支付方式的变更。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市第八中学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市东环路中学 2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增减0万元，主要原因是我单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增减（减少）0万元，原因是我单位无“三公”经费支出。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次0。开支内容包括：无开支。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增加（减少）0万元，原因是我校无公务用车。购置了0辆公务用车，主要用于无此项支出。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增加（减少）0万元，原因是我校无公务用车。2024年，柳州市东环路中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%， 比上年增加（减少）0万元，原因是学校无公务接待。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额4.72万元，其中：政府采购货物支出4.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4.72万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.72万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆0；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金104.74万元，占一般公共预算项目支出总额的82.45%。组织对2024年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，全年预算执行率较高，自评得分较好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对2个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额104.74万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

聘请保安项目自评综述：全年预算数29.60万元，执行数22.10万元，执行率为74.66%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。