目录

第一部分：柳州市东环路小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市东环路小学2024年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市东环路小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市东环路小学概况

一、主要职能

（一）坚持贯彻党的教育方针，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受九年义务教育。

（三）负责制定学校教育发展规划，并组织实施和落实。

（四）按照教育主管部门发布的指导性教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

（五）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。

（六）依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

（七）科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

（八）维护学校师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

我校归属鱼峰区教育局管辖，属事业单位。

具体情况如下：

所属单位：人员编制总数为124人，其中事业编制100人。

第二部分：柳州市东环路小学2024年单位决算报表（详见附件）

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

第三部分：柳州市东环路小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入2414.78万元，其中本年收入2044.17万元, 较2023年度决算数增加488.69万元，上升17.89%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2044.17万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加310.19万元，上升15.9%，主要原因是新增13位在职教师，经费支出增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2023年度决算数持平。

4.事业收入0万元，较2023年度决算数减少401.31万元，下与2023年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2023年度决算数持平。

6.其他收入370.6万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加352.77万元，增长19.79%，主要原因是科目调整，将课后服务、午托收费记入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数持平。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少174.28万元，下降100%，主要原因是：财政收回结转结余资金。

（二）本单位2024年度总支出2414.78万元，其中本年支出2044.17万元, 较2023年度决算数增加488.69万元，上升17.89%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元。与2023年度决算数持平。

2.教育支出（类）1634.8万元，占支出总预算79.97%，同比增加209.1万元，同比上升14.67%。增加的主要原因是：本年度经费支出增加。

3.社会保障和就业支出（类）312.60万元，占支出总预算15.29%，同比增加98.09万元，同比下降45.73%。增加的主要原因是：新增13位在职教师，人员编制增加。

4.住房保障支出（类）96.78万元，占支出总预算4.73%，同比增加3.01万元，同比增长3.2%。增加的主要原因是：人员编制增加。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少174.28万元，下降100%，主要原因是：一体化以支定收，无结转结余，调整年初数。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出2044.17万元，较2023年度决算数增加310.19万元，上升17.89%。其中：基本支出1867.48万元，项目支出176.70万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2,280.87万元，支出决算为2044.17万元，完成年初预算的89.62%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.11万元，完成年初预算的100%。预决算差异主要原因是科目调整。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为1,795.18万元，支出决算为1634.69万元，完成年初预算的91.06%。预决算差异主要原因是人员编制增加，工资、社保调整。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为90.68万元，支出决算为89.73万元，完成年初预算98.95%。主要用于退休人员养老补助支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为184.45万元，支出决算为124.19万元，完成年初预算67.33%。主要用于养老保险缴费支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位职业年金支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为92.22万元，支出决算为98.67元，完成年初预算106.99%。主要用于年金缴费支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算为138.33万元，支出决算为96.78元，完成年初预算69.96%.主要用于住房公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1867.48万元，其中：人员经费1821.80万元，基本工资、津贴补贴、奖金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费45.68万元，主要包括：办公费、印刷费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1739.07万元，完成年初预算的84.49%，预决算差异原因主要是人员编制调整。

（二）商品和服务支出208.17万元，完成年初预算的226.69%，预决算差异原因主要是科目调整。

（三）对个人和家庭的补助支出68.86万元，完成年初预算的145.06%。预决算差异原因主要是科目调整。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市东环路小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市东环路小学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，主要原因是本单位无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，原因是本单位无因公出国（境）费支出。全年使用财政拨款安排柳州市东环路小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，原因是本单位无公务用车。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年持平，原因是本单位无公务用车。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，柳州市东环路小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 与上年持平，原因是本单位无公务接待费支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度机关运行经费支出0万元，与年初预算持平。主要原因是：本单位无机关运行经费支出，与2023持平。主要原因是：本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金176.26万元，占一般公共预算项目支出总额的167.44%。组织对2024年度聘用人员支出、聘请保安、教师体检、教师节庆祝活动经费、2024年生均公用经费、聘请保安、鱼峰区特困生春雨||类资金补助等13个一般公共预算财政拨款支出预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金176.26万元，占一般公共预算财政拨款支出预算项目支出总额的167.44%。从自评情况来看，我单位绩效管理工作整体情况理想，经济效益、社会效益、满意度等几个方面均达到了年初项目申请时设定的各项绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额25.3万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

聘请保安经费项目自评综述：全年预算数25.3万元，执行数25.3万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。