目录

第一部分：柳州市第十四中学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市第十四中学2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市第十四中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第十四中学概况

一、主要职能

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量，维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工利益，以教学为目标为重点，全面实施依法治校，促进学校办学的稳定、健康、可持续发展，积极推进素质教育，贯彻落实好党的教育方针和国家的教育兴国战略。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

学校是全额拨款事业单位，设有教务处、政教处、科研处、校办、总务处、保卫处、信息处7个部门。

单位人员编制总数为60人，事业编制60人。

第二部分：柳州市第十四中学 2024年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市第十四中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1747.86万元，其中本年收入1669.85万元, 较2023年度决算数增加139.13万元，增长9.09%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1469.84万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加108.11万元，增长7.94%，主要原因是：人员变动。

2.其他收入199.25 万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加31.07万元，增长18.47%，主要原因是：课后服务收入增加。

3.上年结转和结余78.83万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加17.59 万元，增长28.72%，主要原因是：课后服务及午托有款项未支付。

（二）本单位2024年度总支出1747.86万元，其中本年支出1669.16万元, 较2023年度决算数减少149.67万元，增长9.85%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1383.14万元，主要用于人员基本工资，津贴补贴医疗保险等工资福利支出，较2023年度决算数增加66.68万元，增长5.07%，主要原因是：人员变动；社会保障和就业（类）208.40万元，主要用于教职工社保医保相关支出，增加63.14万元，增长43.47%，主要原因是人员变动及清算上年社保医保；住房保障支出（类）77.61万元，主要用于教职工公积金，增加19.44万元，增长25.05%，主要原因是：财政压紧开支，人员变动及清算上年公积金。

2.年末结转和结余78.71万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加7.06万元增长8.97%，主要原因是：项目资金结转结余增加。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024 年度一般公共预算财政拨款支出1469.84万元，较2023年度决算数增加108.11万元，增长7.94%。其中：基本支出1346.17 万元，项目支出123.61万元。

本单位2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1541.45万元，支出决算为1469.84万元，完成年初预算的93.35%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为1227.28万元，支出决算为1183.76万元，完成年初预算的96.45%。差异原因是主要原因：人员增减变动，人员经费增加。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算201.13万元，支出决算208.40万元，完成年初预算103.61%，主要差异是清算上年养老；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业基本养老保险缴费（项）支出年初预算114.60万元，支出决算91.08万元，完成年初预算79.48%，主要差异是财政压紧开支，有部分款项没有得按时支付；社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金（项）年初预算57.30万元，支出决算57.30万元，完成年初预算100%。

（三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算77.61万元，支出决算85.95万元，完成年初预算的110.75%，差异主要原因是清算上年公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1346.17万元，其中：人员经费1273.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资其他对个人和家庭的补助等；支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1188.94万元，完成年初预算的85.65%。决算小于预算数原因是：人员增减变动及财政压紧开支，有部分社保公积金未能及时支付。。主要包括：基本工资295.89万元，津贴补贴0.4万元，绩效工资418.17万元，机关事业单位基本养老保险缴费119.37万元，职业年金缴费67.30万元，职工基本医疗保险缴费67.47万元，其他社会保障缴费8.62万元，住房公积金99.59万元，其他工资福利支出112.16万元。

（二）对个人和家庭的补助84.22万元，完成年初预算的80.39%，决算小于预算数的主要原因是：财政压紧开支，经费未得及时发放，主要包括：抚恤金24.20万元，生活补助60.19万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市第十四中学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市第十四中学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是无三公经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0 万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无公务用车支出。全年使用财政拨款安排柳州市第十四中学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无支出

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0 万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0 万元，原因是无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0 万元，完成预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是无公务用车运行费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，柳州市十四中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 比上年增加（减少）0万元，原因是无此项支出。国内公务接待批次0 次，人次 0次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

2024年度政府采购支出1.71万元，全部为货物性支出。（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆，其他用车0；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八．预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金123.61万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，按照评价标准及自评程序，我单位整体支出绩效情况理想，经济效益、社会效益、满意度情况均达到了年初项目申请时设定的各项绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额113.25万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

生均经费支出项目自评综述：全年预算数113.25万元，执行数101.26万元，执行率为89.41%，自评得分为98.44分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。