目录

第一部分： 柳州市第二十四中学 概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分： 柳州市第二十四中学2024年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分： 柳州市第二十四中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市第二十四中学概况

一、主要职能

（一）实施初中、小学义务教育，促进基础教育发展。初中、小学学历教育。

（二）贯彻落实国家和省关于教育工作的法律、法规，贯彻执行国家和省制定的各级各类学校的教育教学改革。

（三）推进义务教育均衡发展和促进教育公平，贯彻执行基础教育教学基本要求和教学基本文件，全面实施素质教育。

二、单位机构设置情况

柳州市第二十四中学属全额拨款事业单位，统一社会信用代码为1245020349602091R。设有7个职能办公室，其中有学校办公室、总务处、信宣处、安保科、教务处、政教处、科研处。收入来源主要是财政全额拨款。

第二部分： 柳州市第二十四中学 2024年单位决算报表（详见附表)

第三部分：柳州市第二十四中学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3750.17万元，其中本年收入3750.17万元, 较2023年度决算数增加276.33 万元，增长7.95%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3321.99万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加288.50 万元，增长9.51%，主要原因是：招录新教师，学生人数增加，经费增多。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。

1. 事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入428.17 万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少12.18万元，下降2.78%，主要原因是：收入结构调整。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本单位2024年度总支出3750.17万元，其中本年支出3778.51万元, 较2023年度决算数增加435.7 万元，增长13.03%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）3238.39 万元：主要用于主要用于教职工工资、学校日常办公支出等。较2023年度决算数增加444.32万元，增长11.71%，主要原因是：新入职教师增多，经费增加。

2.社会保障和就业支出307.67万元：主要用于教职工社保等，较2023年度决算数减少87.01万元，下降22.05%，主要原因是：功能分类科目调整。

3.住房保障支出（类）232.45万元：主要用于教职工住房公积金支出。较2023年度决算数增加79.25万元，增长51.73%，主要原因是：新增新入职教师，住房公积金缴费人数增多，公积金基数调整。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余224.05万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少28.35万元，下降11.23%，主要原因是：新入职教师增多，支出费用增多。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出3321.99万元，较2023年度决算数增加288.50万元，增长9.51%。其中：基本支出2985.04万元，项目支出336.95万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3700.91万元，支出决算为3321.99万元，完成年初预算的89.76%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为151.48万元，完成年初预算的100.00%。主要原因是本校为九年一贯制义务教育学校，做预算时，以功能分类初中教育为主来做预算。

（二）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为2916.66万元，支出决算为2622.39万元，完成年初预算的89.91%。主要原因本校为九年一贯制义务教育学校，做预算时，以功能分类初中教育为主来做预算。新入职教师增多，经费增加。

（三）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为8.00万元，完成年初预算的100.00%。主要原因本校为九年一贯制义务教育学校，做预算时，以功能分类初中教育为主来做预算。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为184.96万元，支出决算为152.69万元，完成年初预算的82.55%。主要原因有退休教师去世，费用减少。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为154.98万元，支出决算为154.98万元，完成年初预算的100.00%。主要原因合理安排支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为232.47万元，支出决算为232.45万元，完成年初预算的99.99%。主要原因合理安排支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2985.04 万元，其中：人员经费2982.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助；公用经费2.37万元，主要包括：办公费、劳务费。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2829.62万元，完成年初预算的84.76%，预算和决算存在差异的原因主要是厉行节约，合理安排支出。

（二）商品和服务支出2.37万元，完成年初预算的2.11%，预算和决算存在差异的原因主要是厉行节约，合理安排支出。

（三）对个人和家庭的补助153.05万元，完成年初预算的61.19%，预算和决算存在差异的原因主要是厉行节约，合理安排支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市第二十四中学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市第二十四中学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00%，比上年增加0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00 万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00 万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增减0.00 万元，原因是0.00。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增加0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，比上年增加0.00万元，。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 0 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00 万元，完成预算的0.00%， 比上年增加0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：主要负责人用车 0 辆；机要通信用车 0 辆；应急保障用车0 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车辆；其他用车0辆；单价100 万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金5.61万元，占一般公共预算项目支出总额的1.66%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。从自评情况来看，"强校工程“研修项目实际支出数为5.61万元，预算执行率100%，已达成预期目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

"强校工程”研修项目 自评综述：全年预算数5.61万元，执行数5.61万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，"强校工程“研修项目已完成预期设定的绩效目标。通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政资金使用效率还需提高；二是项目建设需要进一步强化管理；三是节约意识需要加强。

下一步我单位将采取以下措施加以改进：一是切实履行我单位作为用款人的绩效评价主体责任，强化绩效理念，树立绩效意识。二是充分吸取、运用绩效自评成果，提高资金使用效率。三是牢固树立过紧日子思想，提高节约意识。四是强化项目管理。进一步科学论证、审查项目。五是全面跟踪项目实施进展情况，高效利用有限的财政资金。六是科学设置绩效评价标准，更加符合实际，客观科学。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。