目录

第一部分：柳州市德润小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市德润小学2024年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市德润小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市德润小学概况

一、主要职能

全面贯彻党和国家的教育方针、政策。学校实施小学义务教育，促进基础教育发展。

组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

本单位属财政全额拨款的事业单位，单位人员编制总数为177人，其中事业177人。实有财政供养人数177人，其中事业在职177人。

第二部分：柳州市德润小学2024年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市德润小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入3323.86万元，其中本年收入3323.86万元, 较2023年度决算数增加145.01万元，增长4.56%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2732.09万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加134.12万元，增长5.16%，主要原因是：学生人数有大幅增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

4.事业收入0.00万元。

5.经营收入0.00万元。

6.其他收入591.76万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加10.89万元，增长1.87%，主要原因是：学生人数有大幅增加。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2023年度决算数0.00万元一致。

8.上年结转和结余213.42万元。

（二）本单位2024年度总支出3185.32万元，其中本年支出3185.32万元, 较2023年度决算数增加19.86万元，增长0.63%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）支出0.00万元。

2.教育支出（类）支出2811.46万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置；较2023年度决算数减少71.14万元，下降2.49%，主要原因是：其他教育支付减少。

3.社会保障和就业支出（类）支出257.07万元，主要用于：教职工机关事业单位基本养老保险缴费和教职工机关事业单位职业年金缴费。较2023年度决算数增加78.52万元，增长43.98%，主要原因是：补缴部分2023年度教职工机关事业单位职业年金。

4.住房保障支出（类）支出116.79万元，主要用于：教职工住房公积金缴费。较2023年度决算数增加13.08万元，增长12.61%，主要原因是：补缴部分2023年度教职工住房公积金。

5.年末结转和结余351.96万元，全部为其他收入结转351.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加138.54万元，增长64.91%，主要原因是：根据上级文件精神，课后服务劳务费按学期发放。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出2732.09万元，较2023年度决算数增加134.12万元，增长5.16%。其中：基本支出2460.43万元，项目支出271.66万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2856.91万元，支出决算为2732.09万元，完成年初预算的95.63%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项），年初预算为2383.78万元，支出决算为2358.23万元，完成年初预算的98.93%。主要原因：部分资金未能及时支付。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项），年初预算0.49万元，支出决算为1.93万元，完成年初预算的393.88%，。主要用于：退休职工退休费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为210.06万元，支出决算为143.15万元，完成年初预算的68.14%，因年初预算加有绩效总量工资，实际缴纳基数未包含。主要用于：教职工机关事业单位基本养老保险缴费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为105.03万元，支出决算为112.00万元，完成年初预算的106.64%，主要原因，补缴2023年度机关事业单位职业年金。主要用于：教职工机关事业单位职业年金缴费。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金支出（项），年初预算为157.55万元，支出决算为116.79万元，完成年初预算的74.13%。主要用于：教职工住房公积金缴费。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2732.09万元，其中：人员经费2421.95万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助；公用经费38.49万元，主要包括：劳务费。

项目支出271.66万元，主要包括：津贴补贴、办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2420.02万元，完成年初预算的87.66%，主要原因为机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金的缴费预算数加有绩效总量工资，实际缴纳基数未包含。

（二）商品和服务支出38.49万元，完成年初预算的40.91%，主要原因顶岗教师劳务费支出。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。购置了 0 辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。2024年，柳州市德润小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要负责人用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；离退休干部服务用车0辆；其他用车0辆，其他用车主要是垃圾车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金271.66万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，项目完成情况较好，项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，预算执行及时、有效，活动开展及时有效，基本实现了预期。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对4个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额271.66万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

聘请保安支出项目自评综述：全年预算数32.10万元，执行数27.10万元，执行率为84.42%，自评得分98.44分。项目绩效目标总体完成情况良好，聘请保安支出项目完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是项目相关目标内容的量化指标不够准确，不能准确反映项目产出数量与产出效益；二是项目资金没有按计划完成支出，支出进度不够，以及相应的项目产出数量不足。下一步改进措施：一是重视预算编制，严格执行预算；二是针对项目支出进度问题，应提前做好项目实施的前期准备工作。

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

柳州市德润小学没有政府性基金预算财政拨款的收入，也没有安排支出，故本表无数据。

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

柳州市德润小学没有国有资本经营预算财政拨款的收入，也没有安排支出，故本表无数据。

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

柳州市德润小学没有财政拨款“三公”经费的收入，也没有安排支出，故本表无数据。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。