目录

第一部分：柳州市白云小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市白云小学2024年单位决算报表（详见附件）

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市白云小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市白云小学概况

一、主要职能

其主要职能为实施九年义务教育和小学学历教育，促进基础教育发展。

二、单位机构设置情况

柳州市白云小学属于柳州市鱼峰区教育局管辖的全额拨款事业单位，单位人员编制总数为62人。

第二部分：柳州市白云小学2024年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市白云小学2024年度单位决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1244.42万元，其中本年收入1240.69万元,较2023年度决算数减少68.83万元，下降5.26%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1084.33万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少50.13万元，下降4.42%，主要原因是：2023年年末追加了一笔教育经费，故2023年财政拨款增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平，无增减变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平，无增减变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数持平，无增减变化。

6.其他收入156.36万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少18.7万元，下降10.68%，主要原因是：2024年减少了班级数量，学生人数减少，相应收入减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本单位2024年度总支出1244.42万元，其中本年支出1166.68万元,较2023年度决算数减少151.93万元，下降11.52%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）950.85万元：主要用于员工工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出和资本性支出，较2023年度决算数减少217.10万元，下降18.59%，主要原因是：2023年年末追加了一笔教育经费，故2024年教育支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）141.80万元：主要用于在职在编教师养老保险缴费支出、在职在编教师职业年金缴费支出、退休人员生活补助和其他对个人和家庭补助支出，较2023年度决算数增加44.29万元，增长45.42%，主要原因是：补发2023年在职教师社保部分，故增长。

3.住房保障支出（类）74.03万元：主要用于员工住房公积金支出，较2023年度决算数增加20.89万元，增长39.31%，主要原因：补缴了2023未及时支付部分，导致支出较上年有所增加。

4.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2023年度决算数持平，无增减变化。

5.年末结转和结余77.74万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加74.01万元，主要原因是部分课后服务费和午托管理费需下年支付。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出1134.47万元，较2023年度决算数减少50.14万元，下降4.42%。其中：基本支出982.98万元，项目支出101.35万元。

本单位2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1141.90万元，支出决算为1084.33万元，完成年初预算的94.96%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项），年初预算为891.3万元，支出决算为868.50万元，完成年初预算的97.44%，主要用于人员工资、医疗保险、工伤保险、失业保险、工会经费及伙食补助等方面的支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为6.19万元，支出决算为17.46万元，完成年初预算的282.07%，主要用于：学校退休人员相关经费的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项），年初预算为99.06万元，支出决算为74.80万元，完成年初预算的75.51%，主要用于：学校为职工缴纳的基本养老保险的支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为49.53万元，支出决算为49.53万元，完成年初预算的100%，主要用于：学校为职工缴纳单位职业年金的支出。

（五）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为74.30元，支出决算为74.03万元，完成年初预算的100%，主要用于：学校为职工缴纳住房公积金的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2024年度一般公共预算财政拨款基本支出982.98万元，其中：人员经费955.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费27.83万元，主要包括：办公费、印刷费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出937.68万元，完成年初预算的87.14%。主要原因：其他福利支出减少。

（二）对个人和家庭的补助支出17.46万元，完成年初预算的58.34%，主要原因：退休人员退休费和生活补助减少。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

柳州市白云小学2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市白云小学2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。2024年，柳州市白云小学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金116.20万元。组织对2024年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。其中未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,我单位能够及时发现预算编制、预算执行和管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度,自觉加强对资金的监督,我单位本年度预算绩效目标基本完成。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对4个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额116.20万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

中小学班主任津贴项目自评综述：全年预算数7.20万元，执行数10.12万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。