第三部分：柳州市鱼峰区商务局2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入525.55万元，其中本年收入300.83万元,较2022年度决算数减少21.72万元，下降3.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入290.27万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加5.5万元，增长1.89%，主要原因是：经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少2.71万元，下降100%，主要原因是：经费减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入10.56万元，为单位单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少15.15万元，下降58.92%，主要原因是：上级拨入款减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余235.23万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加10.51万元，增长4.68%，主要原因是：资金紧张，未得拨付。

（二）本单位2023年度总支出525.55万元，其中本年支出290.33万元,较2022年度决算数减少21.69万元，下降3.96%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）55.54万元：主要用于工资福利支出，较2022年度决算数减少14.11万元，下降20.25%，主要原因是：经费支出减少。

外交支出（类）0万元。

国防支出（类）0万元。

公共安全支出（类）0万元。

教育支出（类）0万元。

科学技术支出（类）0万元。

文化旅游体育与传媒支出（类）0万元。

社会保障和就业支出（类）24.3万元：主要用于行政事业单位养老支出，较2022年度决算数增加0.96万元，增长4.11%，主要原因是：养老基数增加。

卫生健康支出（类）26.95万元，主要用于行政事业单位医疗补助支出，较2022年度决算数增加26.95万元，增长100%，主要原因是：用于医疗保障。

节能环保支出（类）0万元。

城乡社区支出（类）2.71万元：主要用于城市建设支出。农林水支出（类）0万元。

交通运输支出（类）0万元。

资源勘探工业信息等支出（类）0万元。

商业服务业等支出（类）165.31万元：主要用于投促局日常工作开支，较2022年度决算数减少49.81万元，减少23.15%，主要原因是经费支出减少。

金融支出（类）0万元。

援助其他地区支出（类）0万元。自然资源海洋气象等支出（类）0万元。

住房保障支出（类）18.23万元：主要用于住房公积金支出，较2022年度决算数增加6.56万元，增加56.21%，主要原因是住房公积金基数上调。

粮油物资储备支出（类）0万元。国有资本经营预算支出（类）0万元。

灾害防治及应急管理支出（类）0万元。

其他支出（类）0万元。

债务还本支出（类）0万元。

债务付息支出（类）0万元。

抗疫特别国债安排的支出（类）0万元。

2.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数增加0万元，增长0%。

3.年末结转和结余235.23万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加10.51万元，增长4.67%，主要原因是：经费支出增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出290.27万元，较2022年度决算数增加5.5万元，增长1.93%。其中：基本支出238.33万元，项目支出51.95万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为424.93万元，支出决算为290.27万元，完成年初预算的68.31%。其中：

（一）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为15.56万元，支出决算为15.56万元，完成年初预算的100%。主要用于工资支出及日常工作开支；

（二）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。年初预算为6.65万元，支出决算为6.65万元，完成年初预算的100%。主要用于工资支出及日常工作开支；

（三）一般公共服务（类）商贸事务（款）招商引资（项）。年初预算为32.52万元，支出决算为32.52万元，完成年初预算的100%。主要原因公务接待减少。主要用于投促局公务接待费；

（四）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0.81万元，支出决算为0.81万元，完成年初预算的100%。主要原因公务接待减少。主要用于党建活动经费；

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为24.3万元，支出决算为24.3万元，完成年初预算的100%。主要用于单位养老保险支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项），年初预算为11.95万元，支出决算为11.95万元，完成年初预算的100%。主要用于行政单位医疗支出。

（七）卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项），年初预算为15万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。主要用于行政单位医疗支出。

（八）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项），年初预算为159.69万元，支出决算为159.69万元，完成年初预算的100%。主要用于行政单位招商引资费用及公务接待费。

（九）商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算为5.56万元，支出决算为5.56万元，完成年初预算的100%。主要用于投促局单位日常行政办公支出。

（十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为18.23万元，支出决算为18.23万元，完成年初预算的100%。主要用于单位住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出238.33万元，其中：人员经费221.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费16.45万元，主要包括：办公费、印刷费其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出221.88万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出16.45万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出0万元，较2022年度决算数减少2.71万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本单位2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为5.35万元，支出决算为5.35万元，完成预算的100%，比上年减少3.39万元，主要原因是资金紧张，财政拨款较少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算5.35万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增减0万元，原因是本单位无任何因公出国（境）业务。全年使用财政拨款安排（单位编制名称）出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。开支内容包括：

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增加0万元。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，比上年增加0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，鱼峰区商务局开支财政拨款的公务用车保有量为0辆（必须说明），全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为5.35万元，支出决算为5.35万元，完成预算的100%，比上年减少3.39万元，原因是资金紧张，财政拨款较少。国内公务接待批次48次，人次446次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出16.45万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数增加16.45万元，增长100 %。主要原因是：经费紧张，调整科目指标，比2022年增加11.32万元，增长220.66%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、信息系统运行维护支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金50万元，占一般公共预算项目支出总额的17.23%。从自评情况来看，项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额50万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

外出招商经费项目自评综述：全年预算数50万元，执行数32.52万元，执行率为65.03%，自评得分为96.50分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：因财政经费紧张，部分外出招商经费在2023年未得到支出，造成执行率不高。下一步改进措施：将继续落实预算计划和要求，严格履行财政纪律，合理安排预算支出。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。