第二部分：柳州市鱼峰区里雍镇人民政府2023年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区里雍镇人民政府2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入5114.44万元，其中本年收入3569.17万元, 较2022年度决算数增加290.76 万元，增加8.15%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2907.04万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少369.3万元，下降11.27%，主要原因是：项目预算资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入54.68万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少146.32万元，主要原因是：本年下拨基金计划减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金，与上年持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，与上年持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入，与上年持平。

6.其他收入898.22万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加806.39万元，增加8.78倍，主要原因是：征地补偿款拨付增加。

使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金，与上年持平。

8.上年结转和结余1254.51万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少629.39 万元，下降33.41%，主要原因是：征地款的拨付，结余资金减少。

（二）本单位2023年度总支出5114.44万元，其中本年支出3874.73万元, 较2022年度决算数减少896.69 万元，下降18.79%。支出具体情况如下：

1. 一般公共服务支出（类）2134.44万元：主要用于人员经费支出，以及机关日常运营开支；较2022年度决算数增加852.78万元，增加66.54%。主要原因是聘用，村干等其他人员工资从项目划转到基本支出。

2. 公共安全支出（类）4.63万元：主要用于“两会”期间与辖区派出所开展维稳安保工作及基层武装；较2022年度决算数增加2.34万元，增加102.18%，主要原因是本年结算去年未支付的费用。

3. 科学技术支出（类）60万元：主要用于征地耕地恢复工作，较2022年同比增加100%。主要原因是本年有征地耕地恢复工作。

4. 社会保障和就业支出（类）289.69万元：主要用于各类人员、离退休人员工资、社保、劳务等；较2022年度决算数减少595.19 万元，降低67.26%，主要原因是：财政经费紧张，部分社保费未拨付。

5. 卫生健康支出（类）76.79万元：主要用于在职在编人员社保费用支付；较2022年度决算数增加1.2万元，增加1.6%，基本与去年持平。

6. 城乡社区支出（类）54.68万元：主要用于镇项目工程建设。较2022年度决算数减少296.32万元，降低84.42%，主要原因是：本年周转房资金拨付同比减少。

7.农林水支出（类）1132.85万元：主要用于集体经济发展款及农村公益事业财政奖补项目；较2022年度决算数增加389.87万元，增加52.47%，主要原因是：去年未结清的一事一议资金在今年拨付。

9.住房保障支出（类）121.64万元：主要用于在编人员住房公积金缴纳和农村危房改造；较2022年度决算数增加26.43万元，增加27.75%，主要原因是：去年部分住房公积金财政未拨付，在本年拨付。

2.年末结转和结余1239.71万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少128.27万元，下降9.4%，主要原因是：本年项目资金拨付多，但是收入同比减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出2962.00万元，较2022年度决算数减少,324.19万元，下降9.86%。其中：基本支出1460.73万元，项目支出1501.27万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2683.77万元，支出决算为2907.04万元，完成年初预算的108.32%。其中：

（一）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为1213.69万元，支出决算为1051.83万元，完成年初预算的86.67%。主要用于里雍镇人民政府在编人员工资、社保开支及日常运营。

（二）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.29万元。主要用于里雍镇人民政府办公用品采购。

（三）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.81万元。主要用于里雍镇人民政府设备维护。

（四）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为178.87万元，支出决算为119.93万元，完成年初预算的67.05%。主要用于里雍政府及下属单位日常办公运行经费。

（五）一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为10.85万元。主要用于村级办公经费的支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为36万元，主要用于村级办公的支出。

（七）公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.63万元。主要用于里雍镇平安建设工作。

（八）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为60万元。主要用于耕地恢复工作。

（九）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为120.9万元，支出决算为88.55万元。完成年初预算的73.24%，支付率较低主要是因为财政资金紧张，部分资金未拨付。主要用于聘用类人员日常开支。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为31.26万元，支出决算为26.85万元。主要用于离退休人员生活补助发放。

（十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为162.19万元，支出决算为147.73万元，完成年初预算的91.08%。主要用于事业人员养老保险费用支出。

（十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为81.1万元，支出决算为15.33万元，完成年初预算的18.9%。完成率低主要是因为财政资金紧张，部分资金未拨付。主要用于事业人员职业年金费用支出。

（十三）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）  其他残疾人事业支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.60万元。主要用于残疾人帮扶。

（十四）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）   临时救助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.62万元。主要用于困难群众临时救助。

（十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为93.82万元，支出决算为73.97万元，完成预算的87.84%。完成率低主要是因为财政资金紧张，部分资金未拨付。主要用于行政人员医疗保险缴费。  

（十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）。年初预算为3.76万元，支出决算为2.82万元，完成预算的75%。主要用于事业人员医保保险缴费。  

（十七）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为617.66万元，支出决算为548.17万元。主要用于村干，村级聘用，保洁经费支出。

（十八）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为387.54万元。主要用于一事一议项目支出。

（十九）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为80万元。主要用于对各村集体经济的补助。

（二十）农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为106.43万元。主要用于一事一议项目支出。

（二十一）农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.71万元。主要用于种植农产品的检查。

（二十二）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为10万元。主要用于主要用于农村饮水安全工程建设。

（二十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为121.64万元，支出决算为121.64万元。主要用于农村危房改造。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1460.73万元，其中：人员经费1316.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费 、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费144.05万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1290.06万元，完成年初预算的85.42%。未完成的原因主要是因为财政资金紧张，部分社保和职业年金未拨付。

（二）商品和服务支出144.05 万元，完成年初预算的68.58%。主要是因为财政紧张，职工差旅费、办公费等费用未结清。

（三）对个人和家庭的补助26.62万元，完成年初预算37.22%。主要是因为财政资金紧张，部分资金未拨付。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出54.68万元，较2022年度决算数减少146.32万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

本单位2023年度政府性基金支出年初预算为 0 万元，支出决算为54.68万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为49.68万元。主要用于职工周转房建设。

（二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为5万元。主要用于职工周转房建设。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

里雍镇人民政府2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为13.56 万元，支出决算为3.48万元，完成预算的25.66%，比上年减少0.53 万元，主要原因是压缩开支。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算3.48万元，公务接待费支出决算0 万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0 万元。与上年持平。全年使用财政拨款安排里雍镇人民政府出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为10 万元，支出决算为3.48万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

公务用车运行费支出预算为10万元，支出决算为3.48 万元，完成预算的34.8%，比上年减少0.53 万元，原因是严格控制三公经费开支。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，里雍镇开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出3.48万元，平均每辆0.7万元。

（三）公务接待费支出预算为3.56万元，支出决算为0万元，与上年持平。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出144.05万元，55.13 万元，年初预算为210.01，完成预算的68.59%。主要原因是财政资金，压缩资金，落实“过紧日子”要求。比上年增加88.92万元，增加161.29。主要原因是：本年机关运行经费支付差旅费拨付成功，征地办租车缴费年度。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额2.49 万元，其中：政府采购货物支出2.49 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0 万元，授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额2.49万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：公务用车 5 辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车 0 辆，其他用车主要是 0 ；单价50万元 以上通用设备 0 台，单价100 万元以上专用设备 0 台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金 1959.39万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2023年度里雍镇干部职工周转房建设资金1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金54.68万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，2023项目复核自评为88份，属于优秀等次，项目目标基本达成预期指标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对43个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额1959.39万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

村级聘用人员经费项目自评综述：全年预算数157.61万元，执行数126.92万元，执行率为80.53%，自评得分为96分。项目绩效目标总体完成情况良好。村级聘用人员经费项目基本完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：对于绩效评价的认识不够深入，把预算绩效简单等同于工作目标、工作考核和业务管理；部门预算工作没有经验；在绩效考评指标的设计上，部分特色指标缺乏数据支持和可行的分析测评，绩效指标体系有待完善。下一步改进措施：建议进一步完善、明确和细化各项费用支出管理制度，严格控制各项费用的支出。强化预算编制，将项目预算进行细化，做细做实预算，确保各项业务开展有保障。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。