第二部分：柳州市鱼峰区白沙镇人民政府2023年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区白沙镇人民政府2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入3379.42万元，其中本年收入2371.66万元, 较2022年度决算数减少792.6万元，下降19%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2329.95万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加减少74.65万元，增长下降3.1%，主要原因是：减少各项开支，过“紧日子”。

2.政府性基金预算财政拨款收入25万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少6.7万元，下降21.14%，主要原因是：减少各项开支，过“紧日子”。

3.其他收入16.71万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少810.76万元，下降97.98%，主要原因是：减少各项开支，过“紧日子”，及白沙镇风貌改造项目完工。

4.上年结转和结余1007.76万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加99.5万元，增长10.96%，主要原因是：辖区内存在征地工作。

（二）本单位2023年度总支出3379.42万元，其中本年支出2563.87万元, 较2022年度决算数减少792.6万元，下降19%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1217.29万元：主要用于人员工资发放、机关日常运营等，较2022年度决算数增加139.3万元，增长12.92%，主要原因是：新增招录人员，做好集镇改造后续工作。

2.公共安全支出（类）1.12万元，主要用于做好两会期间及反诈工作开展，较2022年度决算数增加0.16万元，增长16.67%，主要原因是：做好两会期间及反诈工作开展。

3.科学技术支出（类）40万元，主要用于辖区内土地耕地恢复工作，较2022年度决算数增加40万元，增长100%，主要原因是：新增此项工作。

4.社会保障和就业支出（类）168.8万元，主要用于在职人员社保缴纳、临时救助开支，较2022年度决算数减少502.4万元，减少74.85%，主要原因是：一般公共预算收入增长难以弥补土地出让收入的减收，刚性支出基数居高不下，政府债务进入还款高峰期，民生保障支出有增无减，财政保障能力和年度平衡短期内难以改善和提升。受经济下行影响。

5.卫生健康支出（类）48.72万元，主要用于在职人员医疗保险开支及公务员医疗补助，较2022年度决算数增加37.6万元，增长338.13%，主要原因是提高缴费标准。

6.城乡社区支出（类）25万元，主要用于结清以前年度白沙镇“三清三拆”工作相关费用，较2022年度决算数减少16.7万元，降低40.05%，主要原因是减少各项开支，过“紧日子”。  

7.农林水支出（类）1005.63万元，主要用于镇聘用人员、村干、村聘用人员、离退村干、党建组织员、村民小组长、各村保洁员等人员工资、社保缴纳，及辖区内农村公益事业财政奖补项目开支；较2022年度决算数增加477.19万元，增长90.3%，主要原因是所有非编人员统一列入预算。

8.住房保障支出（类）57.31万元，主要用于在职人员公积金缴纳，较2022年度决算数减少15.72万元，降低21.53%，主要原因是减少各项开支，过“紧日子”。

9.年末结转和结余815.55万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少192.21万元，下降19.07%，主要原因是：及时开支各类项目结余资金。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023 年度一般公共预算财政拨款支出2563.87万元，较2022年度决算数减少600.39万元，下降18.97%。其中：基本支出1268.96万元，项目支出1294.92万元。

本单位2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2119.8万元，支出决算为2329.95万元，完成年初预算的109.91%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为1012.09万元，支出决算为890.78万元，完成年初预算的88.01%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（二）一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。年初预算为111.41万元，支出决算为88.57万元，完成年初预算的79.5%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（三）一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.37万元，完成年初预算的100%。主要原因该项目无年初预算，为上级单位或同级财政转移支付。

（四）一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为22.65万元，完成年初预算的100%。主要原因该项目无年初预算，为上级单位或同级财政转移支付。

（五）公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.12万元，完成年初预算的100%。主要原因该项目无年初预算，为上级单位或同级财政转移支付。

（六）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为5.6万元，支出决算为40万元，完成年初预算的714.29%。主要原因该项目年初预算少，年中为上级单位或同级财政转移支付。（七）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为121.66万元，支出决算为29.96万元，完成年初预算的24.63%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为16.86万元，支出决算为14.89万元，完成年初预算的88.32%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为130.59万元，支出决算为93.81万元，完成年初预算的71.84%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为65.3万元，支出决算为16.18万元，完成年初预算的24.78%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（十一）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为1.3万元，支出决算为5.95万元，完成年初预算的457.69%。主要原因该项目年初预算少，年中为上级单位或同级财政转移支付。

（十二）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为8.01万元，完成年初预算的100%。主要原因该项目无年初预算，为上级单位或同级财政转移支付。

（十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为72.31万元，支出决算为48.03万元，完成年初预算的66.42%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为32.14万元，支出决算为0.69万元，完成年初预算的2.15%。受经济影响，严格执行“过紧日子”，减少机关各类开支。

（十五）农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。年初预算为437.57万元，支出决算为405.26万元，完成年初预算的92.62%。该项目基本完成年初预算目标，各项差异小。

（十六）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。年初预算为265.38万元，支出决算为341.88万元，完成年初预算的128.83%。主要原因该项目年初预算少，年中为上级单位或同级财政转移支付。

（十七）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）。年初预算为90万元，支出决算为90万元，完成年初预算的100%。该项目基本完成年初预算目标，各项差异小。

（十八）农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。年初预算为219.93万元，支出决算为147.83万元，完成年初预算的67.22%。受经济下行影响，各项进度款支付慢。

（十九）农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。年初预算为3.96万元，支出决算为2.47万元，完成年初预算的62.37%。受经济下行影响，各项进度款支付慢。

（二十）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.20万元，完成年初预算的100%。主要原因该项目无年初预算，为上级单位或同级财政转移支付。

（二十一）住房保障支出务（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为97.94万元，支出决算为57.31万元，完成年初预算的58.52%。受经济下行影响，各项进度款支付慢。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1117.86 万元，其中：人员经费999.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金 其他对个人和家庭的补助等；公用经费118.23万元，主要包括：办公费、印刷费其他支出等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出982.56万元，完成年初预算的79.92%。

（二）商品和服务支出738.61万元，完成年初预算的515.02%。

（三）对个人和家庭的补助25.08 万元，完成年初预算的53.64%。

（四）资本性支出520.12万元，完成年初预算的100%。

（五）其他支出176.59 万元，完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出25万元，较2022年度决算数减少6.7万元，下降21.14%。其中：基本支出0万元，项目支出25万元。

本单位2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100%。主要原因年初未安排相关预算，该项目主要用于化解历年政府债务。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为8.8万元，支出决算为3.23万元，完成预算的36.7%，比上年增加0.12万元，总体与上一年度持平。其中：因公出国（境）费支出决算0 万元，公务用车购置及运行费支出决算3.23万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（二）公务用车购置及运行费支出预算为6万元，支出决算为3.23万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0 万元。

公务用车运行费支出预算为6万元，支出决算为3.23万元，完成预算的53.83%，比上年增加0.12万元，总体与上一年度持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，柳州市鱼峰区白沙镇人民政府开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出3.23万元，平均每辆1.615万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度机关运行经费支出118.23万元，比2022年增加7.53万元，增长6.8%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加 、资产运行维护支出增加 、新增招录人员5人 。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额1.96元，其中：政府采购货物支出0.36万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.6万元。授予中小企业合同金额0.36万元，占政府采购支出总额的18.37%，其中：授予小微企业合同金额0.36万元，占政府采购支出总额的18.37%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中：公务用车2辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1704.87万元，占一般公共预算项目支出总额的65.72%。组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金25万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，预算执行率100%，自评得分100分，自评结论1等。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对48个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额1704.87万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

村屯保洁经费项目自评综述：全年预算数100万元，执行数71.35万元，执行率为71.35%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：权责划分不明确，缺乏对项目全过程、全方位的监管，难以对投资实施有效的控制，资金使用效益不高。下一步改进实地观察项目执行进度，结合项目资金拨款情况，判断项目的资金拨款进度与执行进度是否一致。判断项目支出预算执行的总体合理性；对未达到预期进度的项目，询问有关人员，查阅有关文件资料，分析原因。

加强对农村投入资金的绩效评价，让群众得到更多实惠，更满意。一是绩效评价工作相关规定和制度仍需要在具体的实施过程中进一步巩固完善；二是部分干部职工对绩效评价工作认识和重视程度还有待加强；三是绩效自评工作与预算一体化系统结合不到位、系统各项错漏多。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。