第二部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2022年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入226.83万元，其中本年收入226.83万元, 较2021年度决算数增加226.83 万元。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入212.09万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加212.09 万元，主要原因是：里雍中心幼儿园2022年财务从里雍中心小学独立出来，单独做决算。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

4.事业收入14.70万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加14.70 万元，主要原因是：里雍中心幼儿园2022年财务从里雍中心小学独立出来，单独做决算。

5.经营收入0 万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

6.其他收入0.04万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2021年决算持平，无增减变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2021年决算持平，无增减变动。

（二）本单位2022年度总支出226.83万元，其中本年支出216.17万元, 较2021年度决算数增加226.83 万元。支出具体情况如下：里雍中心幼儿园2022年财务从里雍中心小学独立出来，单独做决算。

1.一般公共服务支出（类）0.79万元，主要用于：其他群众团体事务支出。较2021年度决算数增加0.79 万元，主要原因是：里雍中心幼儿园2022年财务从里雍中心小学独立出来，单独做决算。

2.教育支出（类）207.96万元，主要用于：学前教育。较2021年度决算数增加207.96 万元，主要原因是：里雍中心幼儿园2022年财务从里雍中心小学独立出来，单独做决算。

3.社会保障和就业支出（类）7.41万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出和  机关事业单位职业年金缴费支出。较2021年度决算数增加7.41万元，主要原因是：一是里雍中心幼儿园2022年财务从里雍中心小学独立出来，单独做决算；二是人员工资总额提高导致比例提取的机关养老和职业年金增加。

2.结余分配4.15万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2021年度决算数增加4.15 万元，主要原因是：本年度支出基本在预算范围内进行，没有出现赤字。

3.年末结转和结余6.51 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加6.51万元，主要原因是：有需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出212.09万元，较2021年度决算数增加212.09万元。其中：基本支出56.60万元，项目支出155.48 万元。

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为222.09万元，支出决算为212.09万元，完成年初预算的95.50%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为0.79万元，支出决算为0.79万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平，主要用于：工会经费的支出。

（二）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为211.81万元，支出决算为203.88万元，完成年初预算的96.26%。决算数小于预算数的主要原因是：财政国库业务经费略有节约。主要用于：工资福利支出和公用经费。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为6.33万元，支出决算为4.93万元，完成年初预算的77.90%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位养老保险缴费支出有所结余。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的基本养老保险支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为3.16万元，支出决算为2.49万元，完成年初预算的78.80%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位职业年金缴费支出有所结余。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出56.60 万元，其中：人员经费55.52万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险保障缴费、住房公积金；公用经费1.09万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出55.52 万元，完成年初预算的93.72%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位工资福利支出有所结余。主要包括：基本工资26.09万元、津贴补贴2.50万元、奖金1.14万元、伙食补助费0.07万元、绩效工资12.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.93万元、职业年金缴费2.49万元、职工基本医疗保险缴费2.15万元、其他社会保险保障缴费0.25万元、住房公积金2.97万元。

（二）商品和服务支出1.09万元，完成年初预算的38.25%。决算数小于预算数的主要原因是：公用经费有所节约。主要包括：工会经费0.79万元、其他商品和服务支出0.29万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0 .00万元，支出决算为0 .00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。（三）公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金155.48万元，占一般公共预算项目支出总额的93.44%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我们单位能够及时发现预算编制、预算执行和管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度，促进单位不断完善内部管理，自觉加强对资金的监督，不断提高理财水平，我单位本年度预算绩效目标基本完成。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对5个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额166.39万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

1.教师体检项目自评综述：全年预算数0.32万元，执行数0.00万元，执行率为0.00%，自评得分为70分。项目绩效目标总体完成情况部分良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：资金紧张，未完成付款。下一步改进措施：节约财政资金。

2.柳财预[2022]874号2022年柳州市乡村教师待遇经费项目自评综述：全年预算数2.46万元，执行数0.00万元，执行率为0.00%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：未在2022年完成付款。下一步改进措施：设置更加合理的绩效指标。

3.2022年柳州市乡村教师生活补助项目自评综述：全年预算数2.61万元，执行数2.61万元，执行率为100.00%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

4.教师节活动经费项目自评综述：全年预算数1.00万元，执行数0.00万元，执行率为0.00%，自评得分为20分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：资金紧张，未完成付款。下一步改进措施：节约财政资金。

5.幼儿园聘用人员工资项目自评综述：全年预算数160.00万元，执行数148.72万元，执行率为92.95%，自评得分为99.29分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分业务量预判不够准确。下一步改进措施：设置更加合理的绩效指标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。