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第一部分：柳州市柳石路第三小学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳石路第三小学2022年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市柳石路第三小学2022年度单位决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳石路第三小学概况

一、主要职能

（一）贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动等方面的教育。

（二）负责依法制定学校章程，并按照章程管理。

（三）负责配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童接受九年义务教育。

（四）负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

（五）按照教育主管部门发布的指导性教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

（六）负责学籍管理并对学生实施奖励或处分。

（七）依法制定本校教师及其他职工聘任办法并对教师及其他员工实施包括奖励、处分在内的具体管理活动，依法聘任、解聘有关教师和其他职工。

（八）科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

（九）维护学校师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

（十）依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督

二、单位机构设置情况

柳州市柳石路第三小学为鱼峰区教育局下属公益一类全额拨款事业单位。学校设有办公室、党建办、教导处、政教处、总务处、安稳办、信息处7个部门。截至2022年12月31日，单位编制总数64个，其中实名编制62个，控制数编制2个。

第二部分：柳州市柳石路第三小学2022年单位决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市柳石路第三小学2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1279.06万元，其中本年收入1269.29万元, 较2021年度决算数减少71.72万元，下降5.35%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1078.47万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加2.80 万元，增长0.26%，主要原因是：2022年度财政划拨的工会经费较2021年相比增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。

4.事业收入5.73万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数减少259.41万元，下降97.84%，主要原因是：按照财教[2022]159号文件要求，为在校学生提供课后服务收取的服务性收费收入，计入其他收入。因此本年度收入性质进行调整，变化较大。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6.其他收入185.09万元，为单位单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加184.88 万元，增长92433.25%，主要原因是：按照财教[2022]159号文件要求，为在校学生提供课后服务收取的服务性收费收入，计入其他收入。因此本年度收入性质进行调整，变化较大。

7. 使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余9.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少23.96万元，下降71.02%，主要原因是：2022年度资金执行情况落实到位，基本完成当年度支出。

（二）本单位2022年度总支出1279.06万元，其中本年支出1267.70万元, 较2021年度决算数增加12.09万元，增长0.96%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）11.34万元：主要用于财政下拨2022年在编人员工会经费。较2021年度决算数增加1.35万元，增长13.48%，主要原因是：人员工资总额提高导致按比例提取的工会经费增加。

2.教育支出（类）1071.08万元：主要用于保障学校教育教学工作正常运转的支出。较2021年度决算数减少37.50万元，下降3.38%，主要原因是：2022年住房公积金支出不再放入教育支出类，放入住房保障支出类。

3.社会保障和就业支出（类）135.06万元：主要用于支付学校在编教师社会保险费用。较2021年度决算数减少1.98万元，下降1.45%，主要原因是：学校教师变动大导致社保费用相较于2021年有些许减少。

4.住房保障支出（类）50.23万元：主要用于支付学校在编教师公积金费用。较2021年度决算数增加50.23万元，主要原因是：2021年公积金支出属于教育支出类。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6.年末结转和结余11.36万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少104.91万元，下降90.23%，主要原因是：2021年末一些款项因客观原因需结转至2022年初进行支付。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出1078.47万元，较2021年度决算数减少16.19万元，下降1.48%。其中：基本支出835.82万元，项目支出242.65万元。

本单位2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为978.34万元，支出决算为1078.47万元，完成年初预算的110.23%。其中：

（一）一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。年初预算为11.34万元，支出决算为11.34万元，完成年初预算的100%。主要用于财政拨付2022年度在职教师工会经费。

（二）教育支出（类）普通教育（款）小学支出（项）。年初预算为748.53万元，支出决算为881.85万元，完成年初预算的117.81%。决算数大于预算数的主要原因是：年中调整预算增加。主要用于：教育事务方面的支出。

（三）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.75万元，完成年初预算的0%。决算数大于预算数的主要原因是：退休人员生活补助经费预算未编入此类款项。主要用于单位开支的退休人员生活补助经费。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算90.70万元，支出决算为82.47万元，完成年初预算的90.93%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位养老保险缴费支出略有结余。主要用于事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算45.35万元，支出决算为36.24万元，完成年初预算的79.91%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位职业年金缴费支出略有结余。主要用于事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（六）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算14.40万元，支出决算为3.60万元，完成年初预算的25%。决算数小于预算数的原因是：年初预算编入该类款项的指标调整至其他类款项；人员增减变动，工伤保险和失业保险缴费支出略有结余。主要用于由单位实际缴纳的工伤保险和失业保险支出。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算68.02万元，支出决算为50.23万元，完成年初预算的73.85%。决算数小于预算数的主要原因是：人员变动导致实际缴纳单位部分公积金较预算有所差异。主要用于事业单位按人力资源和社会保障局、财政局规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出835.82万元，其中：人员经费824.48万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他对个人和家庭的补助等；公用经费11.34万元，主要是在编人员工会经费。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出798.86万元，完成年初预算的93.52%。在预算范围内合理开支。主要包括：基本工资303.32万元、津贴补贴3.15万元、奖金22.41万元、伙食补助费11.01万元、绩效工资253.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费82.47万元、职业年金缴费36.24万元、职工基本医疗保险缴费31.74万元、其他社会保障缴费4.10万元、住房公积金50.23万元、其他工资福利支出0.35万元。

（二）商品和服务支出11.34万元，完成年初预算的43.65%。在预算范围内合理开支。主要包括工会经费11.34万元。

（三）对个人和家庭的补助支出25.62万元，完成年初预算的95.70%，在预算范围内合理开支。主要包括退休费12.87万元、生活补助12.75万元、

四、2022年度政府性基金支出决算情况

柳州市柳石路第三小学2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市柳石路第三小学2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。与上年比无变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。全年使用财政拨款安排柳州市柳石路第三小学出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年比无变动。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年比无变动。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%， 与上年比无变动。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金220.97万元，占一般公共预算项目支出总额的91.06%。组织对2022年度政府性基金预算项目支出0个项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“中小学班主任津贴”“聘用人员支出”等9个项目进行了部门评价，从评价情况来看，我部门能够及时发现预算编制、预算执行和管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度，促进单位不断完善内部管理，自觉加强对资金的监督。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对9个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额220.97万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

“聘用人员支出”项目自评综述：全年预算数64.04万元，执行数59.99万元，执行率为93.67%，自评得分为99.37分。发现的主要问题及原因：对聘用教师需求预判不够准确，执行率有待提高。下一步改进措施：规划安排好聘用教师队伍，确保预算资金充分执行。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。