目  录

第一部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度收入决算情况

三、2021年度支出决算情况

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

八、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

九、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

十、2021年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园概况

一、主要职能

柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园成立于2014年8月，位于柳州市鱼峰区里雍镇里雍街214号，法定代表人曾宪体。其单位的主要职能是：

1、认真贯彻中华人民共和国教育法、幼儿园管理条例、幼儿园教育指导纲要和幼儿园工作规程，规范幼儿园各项工作；

2、与家庭、社区密切合作，与小学互相衔接，综合利用各种教育资源，共同为幼儿的发展创造良好的条件；

3、从实际出发，实施素质教育，为幼儿发展打下好基础。

4、创设合适的幼儿园条件与环境，为当地学龄前儿童提供保育和教育服务，培养幼儿保育教育人才队伍。

二、部门决算单位构成

柳州市鱼峰区里雍中心小学和柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园

第二部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2021年度部门决算报表（详见附件）

第三部分：柳州市鱼峰区里雍中心幼儿园2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

2021年度收入总计2585.63万元，与2020年相比，增加264.33万元，增长11.39 %，原因是：事业收入增加。支出总计2585.63万元，与2021年相比，增加264.33万元，增长11.39 %，原因是：事业支出增加。

二、2021年度收入决算情况

本年收入合计2452.31万元。其中：

财政拨款收入2126.67万元，占比86.67%；事业收入325.64万元，占比 13.33%。

三、2021年度支出决算情况

本年支出合计2495.48万元。其中：

基本支出1846.71万元，占比74%；项目支出648.77万元，占比26%。

四、2021年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2021年度财政拨款收入总计2251.33万元，与2020年相比，减少9.54万元，减少0.42 %，原因是单位人员减少；财政拨款支出总计2251.33万元，与2020年相比，财政拨款支出总计减少9.54万元，减少0.42% ，原因是单位人员减少。

五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算情况

部门2021年度一般公共预算财政拨款支出2212.39万元，占本年支出合计的88.78%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款增加33.57万元，增长1.54%，原因是2021年里雍中心幼儿园聘用人员全年工资纳入财政支出预算，2020年里雍中心幼儿园聘用人员只有9-12月份工资纳入财政支出预算。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2212.39万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出22.12万元，占1%；教育（类）支出1879.00万元，占84.93%；社会保障和就业（类）支出311.28万元，占14.07%；

其中：

1. 一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项），基本支出22.12万元，项目支出0万元，主要用于：教职工工会经费。

2. 教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项），基本支出145.55万元，项目支出15.04万元。主要用于：幼儿园聘用人员工资、幼儿园生均公用经费。

3. 教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项），基本支出1369.12万元，项目支出277.96万元。主要用于：人员工资、学生营养改善计划、学校保安服务等

4. 教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项），基本支出0万元，项目支出7.24万元。主要用于：学生营养改善计划食材费。

5. 教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项），基本支出0万元，项目支出8.85万元。主要用于：学生营养改善计划人工费、燃料费。

6. 教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项），基本支出0万元，项目支出55.23万元。主要用于：河表幼儿园厨房及厕所维修、龙江教学点维修费、各教学点教学仪器采购。

7. 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管（项），基本支出62.48万元，项目支出9.62万元。主要用于：退休教师生活补助、退休教师春节慰问费。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险（项），基本支出159.15万元，项目支出0万元。主要用于：教职工基本养老保险缴费。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费（项），基本支出79.61万元，项目支出0万元。主要用于：教职工职业年金缴费。

10. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出项），基本支出0万元，项目支出0.41万元。主要用于：残疾学生的慰问物品及教学用具。

六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1838.04万元，其中：

人员经费1650.79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、奖励金、生活补助、助学金、其他对个人和家庭的补助等；

公用经费187.25万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、房屋建筑物购建、大型修缮、其他资本性支出。

七、2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金支出3.19万元，其中：基本支出0万元，项目支出3.19万元。

八、2021年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元，支出    0万元。

九、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，预算数为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，预算数为0.00万元；公务接待费支出决算为0.00万元，预算为0.00万元。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算数，与2020年决算相比，无变动。其中

因公出国（境）费支出决算与2020年决算相比，无变动；

公务用车购置及运行费支出决算与2020年决算相比，无变动：。

公务接待费支出决算与2020年决算相比，无变动。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元；公务接待费支出决算0.00万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年参加因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：公务用车购置支出为0.00万元，公务用车运行支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.00万元。：

国内公务接待支出0.00万元。2021年共接待国内来访团组  0个、累计0人次。

十、2021年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理的要求，我们学校组织相关人员对2021年度一般公共预算项目支出情况进行了绩效自评。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2021年末，我们学校按照绩效评价程序及评价标准对2021年的各项支出进行了自评。从整体来看，我们学校2021年各项支出绩效比较好，数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、效益指标、满意度指标等均达到了年初项目申请所设定的绩效指标。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2021年本部门机关运行经费支出0万元，比2020年减少0万元。本单位在2020、2021年度均无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。2021年度部门政府采购支出总额5.98万元，其中：货物支出5.98万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末本部门共有车辆辆，主要是公务用车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动、辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。